Возврат подоходного налога при покупке квартиры безработным

Содержание страницы:

Можно ли вернуть 13% безработному при покупке квартиры?

здравствуйте, мы покупаем квартиру, я в декретном отпуске и муж тоже безработный. можно ли вернуть 13% в данной ситуации или через пару лет, когда я или муж выйдем на работу?

Ответы юристов (3)

Выходите на работу, через 3 года вернете себе НДФЛ за эти 3 года.

Уточнение клиента

когда выйду и проработаю год, можно уже за год вернуть?

14 Сентября 2015, 13:21

Есть вопрос к юристу?

По результатам налоговой декларации 3-НДФЛ осуществляется возврат налога на доходы физических лиц, удержанного с доходов налогоплательщика в бюджет РФ.Имущественный вычет, а также социальный вычет предоставляются только по доходам, облагаемым по ставке 13%.

Возврат подоходного налога (НДФЛ) может осуществляться двумя способами. Первый вариант — за прошедшие годы. В этом случае денежные средства перечисляются на счет налогоплательщика в банке (налоговые органы предпочитают возвращать налог на сберкнижку). Второй вариант — за текущий год, но только для имущественного вычета с покупки квартиры. В этом случае от налогового органа получается уведомление о подтверждении права на имущественный вычет для представления его налоговому агенту (работодателю). Здесь уже по месту работы проводятся все расчеты и тем самым осуществляется возврат подоходного налога. Подоходный налог может не удерживаться с текущих выплат заработной платы до исчерпания размера имущественного вычета, а также возвращаться за прошедшие с начала года месяцы, но не во всех случаях (существует неопределенность).

Если пропущен срок возврата подоходного налога — 3 года

Если налогоплательщик пропустил трехлетний срок подачи заявления на возврат подоходного налога (НДФЛ), то это не препятствует ему обратиться в суд с иском о возврате из бюджета переплаченной суммы в порядке гражданского или судопроизводства (Определение Конституционного Суда РФ от 21.06.2001 N 173-О). В данном случае будут действовать общие правила исчисления срока исковой давности — со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права (п. 1 ст. 200 ГК РФ).
В этом случае также заполняются налоговые декларации 3-НДФЛ за прошедшие годы (2001-2008 гг.). В такой ситуации целесообразно заказать услуги по комплексному сопровождению возврата подоходного налога (заполнение деклараций, оформление всех заявлений, описей документов, уведомления о вручении). В этом процессе с минимальными затратами (1-2 тыс. руб) поможет Налоговый советник (http://www.nalog0.ru).

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Предусмотрен ли налоговый вычет на недвижимость для безработного?

Добрый день! Мой муж работал официально много лет, в июне этого года уволился в связи с профзаболеванием. В настоящее время получает выплаты по профзаболеванию и по инвалидности 3 группы. Не работает. В ближайшее время мы планируем покупку квартиры с оформлением ее в равных долях на него и нашего несовершеннолетнего сына. Сможет ли муж получить возврат подоходного налога за период январь-июнь? Смогу ли я получить налоговый вычет на долю сына, если я пользовалась этим правом на квартиру, купленную в январе 1998г (сумма в договоре 37 тыс. руб.)? Спасибо.

Ответы юристов (1)

Здравтсвуйте, Ольга. Муж сможет рассчитывать на налоговый вычет при приобретении​ квартиры, если такое приобретение произойдет в этом же году.

Вы также имеет право получить налоговый вычет на долю сына, так как речь пойдет о праве на вычет, принадлежащем сыну. Если стоимость его доли будет менее 2 млн рублей, то остаток может быть использован сыном впоследствии при приобретении другого объекта недвижимости.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Можно ли получить налоговый вычет безработному?

В России предусмотрен возврат подоходного налога по некоторым расходам. К ним относятся оплата обучения и лечения, покупка квартиры или земельного участка для строительства дома, оплата процентов по ипотеке. При этом законодательно установлено, что получить такие вычеты могут только те граждане, которые оплачивают подоходный налог.

Получается, что безработный не имеет право претендовать на возврат подоходного налога.

Но не все так просто

Если человек в текущем году работал несколько месяцев, он может претендовать на получение вычета даже в том случае, если на данный момент оказался без работы. Для этого достаточно подать в налоговую заявление с приложением справки 2 НДФЛ с покинутого места работы. Вычет будет произведен, исходя из сумм уплаченного налога. Если это имущественный вычет, в будущем после трудоустройства можно будет продолжить его получать.

За неработающего, находящегося в официальном браке и купившего квартиру, может оформить вычет законный супруг, который является налогоплательщиком. Если собственником жилья выступает несовершеннолетний, вычет за него может получить любой из родителей.

Кроме того, законодательно предусмотрено получение вычета в будущем. Для этого достаточно устроиться на работу в течение трех лет. Если этого не сделать, право на оформление вычета будет потеряно.

Если осуществляется оплата за обучение или лечение ребенка, оформить вычет может любой работающий родитель.

Что делать пенсионерам?

Нередко у пенсионеров возникает вопрос, имеют ли они право на получение вычетов, если они не работают. Дело в том, что пенсия и другие выплаты налогом не облагаются. Однако налоговым кодексом предусмотрен вариант, при котором пенсионеры могут оформить вычет на 3 предшествующих года, если они в это время трудились.

Что делать тем, кто работает неофициально?

Если гражданин работает неофициально, для получения налогового вычета, возможно, есть смысл оформить деятельность в качестве индивидуального предпринимательства. При этом важно учитывать, что вычет положен только тем, кто оплачивает налог на доходы. Поэтому в качестве режима налогообложения понадобится выбрать основной, где предусмотрена оплата этого налога.

Всю голову сломала, пока заполняла эти несчастные отчеты. У нас маленькая фирма, поэтому я и за продавца, и за сторожа, и за бухгалтера. Хотя нет, вру, теперь за бухгалтера у нас ваш сайт))

Выражаю благодарность сайту за помощь в получении имущественного вычета на покупку квартиры. В общей сложности вернули около 200000, это очень много для нас!

ООО на УСН, один работник – генеральный директор. За прошлый год.

При заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ, а также справки о полученных доходах 2-НДФЛ, в табличной.

Нередко можно столкнуться с ситуацией, когда.

Предприниматели, работающие на упрощённой системе налогообложения, в.

При оформлении стандартного налогового вычета на детей может указываться код.

Организации и индивидуальные предприниматели на упрощенной системе.

Фирма не ведёт деятельность и не сдаёт отчётность. Можно ли ликвидировать её.

Вычет ндфл при продаже автомобиля

Здравствуйте) может ли физ лицо получить имущественный вычет при продаже машины, если является безработным? Я знаю насчёт уменьшения суммы продажи на сумму покупки, но тут она выходит больше. До последнего думала, что человек, не работающий и, следовательно, не уплачивающий ндфл, вычет получить не может, но на некоторых сайтах нашла другую информацию, цитирую «данный вид вычета не привязан к доходу гражданина и может быть получен даже безработным»

Сумма продажи — 230000, сумма покупки — 70000, в собственности менее 3-х лет

Ответы юристов (5)

Виолетта, добрый день! Получение вычета с наличием у человека работы никак не связано, тем более вычета в связи с продажей имущества. В данном случае вычет предполагает уменьшение налогооблагаемого дохода от продажи имущества на 250 тыс.

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

для получения вычета необходимо до 01.05 следующего за продажей года подать декларацию в которой указать на применение данного вычета, в вашем случае доход от продажи 230 тыс.) будет уменьшен до нуля, налоговая база по данному доходу составит 0 руб.

Есть вопрос к юристу?

Добрый день, Виолетта!

Имущественный вычет — это возможность для физического лица уменьшить свой налогооблагаемый доход, при чем не любой доход, а только тот, который облагается по ставке 13%. Имущественные вычеты предусмотрены в ст. 220 НК РФ. Соответственно, надо понимать, что имущественный вычет в отношении транспортного средства предоставляется только в случае продажи данного транспортного средства. При этом налогоплательщику дается право:

— либо уменьшить налогооблагаемый доход на размер документально подтвержденных расходов при приобретении этого же транспортного средства;

— либо уменьшить свой доход на 250000 р.

Соответственно, налог будет платиться с разницы между указанными суммами, но для получения вычета надо обязательно подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ.

По поводу невозможности получения имущественного вычета неработающим гражданином замечу, что это ограничение с некоторыми оговорками касается только имущественного вычета при покупке недвижимого имущества. При покупке транспортных средств имущественный вычет не предоставляется.

Другие статьи:  Ликвидация строительной компании

Здравствуйте) может ли физ лицо получить имущественный вычет при продаже машины, если является безработным?

Извините, увидел, что прямо не ответил на Ваш вопрос. Ответ на Ваш вопрос будет:

Поскольку сумма продажи у Вас менее 250 т.р., то Вы не будете платить налог в принципе, поскольку согласно ст. 220 НК РФ Вы можете вычесть из налогооблагаемой базы до 250 т.р.

2. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 000 рублей;

Соответственно, налог у Вас при таких обстоятельствах вообще не возникнет. Единственная Ваша обязанность — подать соответствующую декларацию в срок до 30 апреля 2018 года.

Это немного другой случай. Подобная ситуация может возникнуть когда человек уже уплатил НДФЛ и ему в целях получения налогового вычета необходимо возвратить часть НДФЛ. Это например при использовании имущественного налогового вычета, предоставляемого припокупке квартиры. Вот тут возврат осуществляется из сумм уплаченного НДФЛ и тогда у безработного, который налог не уплачивал просто нет источника, из которого ему надлежит возвращать часть налога.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Оформляем налоговый вычет при покупке квартиры

В этой статье мы рассказываем о типовых вариантах решения юридических вопросов, но каждый случай уникален. Воспользуйтесь бесплатной консультаций именно по вашему конкретному случаю, прямо сейчас позвоните по телефону: (это бесплатно)

Россия – удивительная страна. Только здесь при покупке жилплощади государство возвращает вам деньги.

Нет, это не шутка. В соответствии со ст. 220 Налогового Кодекса РФ каждый налоговый резидент (человек, который живет и работает в России больше 183 дней в год) имеет право раз в жизни вернуть до 13 % от ее стоимости. Однако в размере и порядке выплат, естественно, существуют свои тонкости. В этой статье пойдет речь о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, расчетах возвратных сумм и законодательных нюансах.

Условия получения

Имущественный налоговый вычет имеет ряд параметров и ограничений:

1. Деньги выплачиваются не просто так, а за счет уплаченного вами ранее подоходного налога. Проще говоря, государство возвращает вам НДФЛ на сумму, равную 13 % от стоимости купленного жилья.

2. Вычет лимитирован: предельная сумма, с которой он выплачивается, равна 2 миллионам рублей. Таким образом, максимально допустимая сумма возврата – 260 тысяч рублей (13 % от двух миллионов).

3. При покупке жилья в ипотеку Налоговый Кодекс учитывает и проценты по кредиту до 4 миллионов рублей. Поэтому и лимит для ипотечных квартир выше – 780 тысяч (13 % от 2 миллионов собственных средств и 4 миллионов кредитных).

4. Один человек может вернуть НДФЛ только один раз в жизни,

5. С 2014 года в НК РФ были внесены поправки, которые крайне выгодны тем, кто только собирается покупать квартиры. Теперь объектом вычета становится не квартира, а ее обладатель. На деле это означает следующее:

  • вам гарантируется возврат 13 % от стоимости жилья, независимо от количества покупок (главное, чтобы они были произведены после 1 января 2014 года, и вы не пользовались вычетом ранее). То есть, если вы приобретете две квартиры по 1 миллиону рублей, то вправе вернуть по 130 тысяч рублей с каждой;
  • если квартира куплена совместно, то каждый собственник имеет право на вычет. Это значит, что супруги, купившие квартиру пополам за 4 миллиона рублей, могут получить в общей сложности 520 тысяч.
  • если вы купили квартиру за полтора миллиона и оформили с нее вычет (195 тысяч рублей), а через какое-то время приобрели еще одно жилье, то имеет право вернуть с него оставшиеся 65 тысяч (13 % от оставшегося полумиллиона рублей).

6. Если вы оформили вычет с квартиры стоимостью менее двух миллионов рублей, а в будущем больше не покупали жилье, то сумма, которую вы недобрали, сгорит.

7. Правом на компенсацию обладают только собственники жилья, имеющие официальный доход (тот, с которого платится подоходный налог).

8. Вычет не оформляется, если сделка купли-продажи была заключена между близкими родственниками (родителями и детьми, родными братьями и сестрами, бабушками-дедушками и внуками). Закон трактует подобные операции как переход имущества внутри одной семьи. Следовательно покупатели не несут прямых расходов.

9. Вычет нельзя оформить и в том случае, если квартира была продана начальником своему подчиненному (и наоборот) из-за потенциальной фиктивности такой сделки.

10. Если квартира находится в долевой собственности, то правом на возврат налога обладает каждый собственник. Но только в соответствии с той долей, которая ему принадлежит. К примеру, жилье было куплено за 2 миллиона рублей. Им владеют четырем человека в равных долях. Значит, каждый из них может вернуть себе по 65 тысяч рублей (13% от полумиллиона).

11. В сумму налогового вычета может быть включен ремонт квартиры, если она была приобретена в еще строящемся доме. Но это должно быть обязательно отражено в договоре купли-продажи. Кроме того, налоговой службе придется предоставить веские доказательства расходов на отделку и ремонт.

12. Выплату могут получить только те люди, которые платят подоходный налог. О том, как получить налоговый вычет безработным, читайте ниже.

Считаем вычет в зависимости от зарплаты

Поскольку имущественный вычет при покупке квартиры рассчитывается за счет уплаченных вами налогов, на его размер и порядок выплат напрямую влияет размер вашей заработной платы. Чем выше официальный доход – тем быстрее вы сможете вернуть всю положенную вам сумму. К тому же существует несколько правил, связанных со сроками оформления налогового вычета:

  • подать заявление на возврат средств собственник может только по завершению налогового периода, в котором была куплена квартира. К примеру, вы приобрели недвижимость в апреле – подать заявление сможете не ранее января.
  • если с момента покупки прошло менее трех лет, подавать документы на вычет придется ежегодно, пока не выберите всю причитающуюся вам по закону сумму;
  • если с момента покупки прошло более трех лет, то можно сразу получить сумму, равную уплаченным вами налогам за эти годы.

Рассмотрим все эти нюансы на конкретных примерах.

Вы купили квартиру за 1,8 миллиона рублей в апреле 2014 года. Вычет ранее не оформляли. Его сумма будет равна 234 тысячам рублей. Начать оформление документов вы сможете не раньше января 2015-го. Допустим, за период с апреля по декабрь 2014 года вы официально заработали 270 тысяч рублей. С этой суммы был удержан налог в размере 35,1 тысячи рублей. Именно столько вы сможете вернуть себе в 2015 году. От вычета осталось 198,9 тысяч рублей. Эта сумма переносится на следующие годы. В 2015 году вы заработали еще 400 тысяч рублей. Подав заявление на вычет в 2016-м году, вы сможете вернуть еще 52 тысячи рублей. От вычета осталось уже 146,9 тысяч. Таким методом вы будете получать деньги ежегодно, пока не наберете всю сумму. При этом у вас остается еще 200 тысяч рублей от максимально возможной суммы, с которой выплачивается вычет (2 миллиона рублей, а квартиру вы купили только за 1,8 миллиона). 13 % от этих денег вы сможете получить, если в будущем снова приобретете жилье. В противном случае эти средства попросту «сгорят».

Вы с супругой приобрели квартиру в январе 2012 года за 3,5 миллиона рублей. На вас уже не распространяются поправки в НК РФ, вступившие в силу с 2014 года. То есть, вычет будет считаться только с двух миллионов и составит 260 тысяч рублей. На правах долевой собственности вам принадлежит 30% квартиры, а жене – 70%. Следовательно, вы можете претендовать на возврат 78 тысяч рублей (30% от 260 тысяч), а супруга на оставшиеся 182 тысячи.

Вы решили подождать и подать документы на имущественный вычет через три года – в 2015 году. Вы за этот период заработали 1 миллион рублей, с которого уплатили 130 тысяч налогов. Таким образом, вам сразу выплатят положенную сумму (78 тысяч). Супруга за три года заработала только 500 тысяч рублей и может получить единоразовую выплату только в 65 тысяч (13 % от полумиллиона). Оставшиеся 117 тысяч рублей вычета она может добрать в последующие годы по принципу, описанному в первом примере.

Один из собственников квартиры может отказаться от получения налогового вычета в пользу другого. Это выгодно в том случае, если у одного из владельцев существенно выше доход, и он позволяет быстрее выбрать всю положенную возвратную сумму.

Существует альтернативный метод возврата денег: заявление на вычет вы приносите не в налоговую службу, а своему работодателю. Он оформляет документы, и с вас прекращают удерживать ежемесячные 13-процентные взносы по НДФЛ до тех пор, пока не наберется вся сумма положенного вам вычета.

К плюсам такого способа можно отнести то, что не нужно ждать окончания налогового периода – оформить вычет можно сразу после покупки квартиры и один раз. Из минусов следует отметить тот факт, что вы будете «экономить» небольшие деньги (если, конечно, ваша зарплата не несколько сотен тысяч рублей в месяц) на протяжении долгого периода времени. К тому же возиться с документами придется работодателю, что он может воспринять негативно. Поэтому в большинстве случаев собственники выбирают вариант получения сразу крупной суммы.

Необходимые документы и порядок оформления

Чтобы получить вычет при покупке жилья, необходимо обратиться в налоговую службу.

Возврат средств оформляется в налоговом органе по месту нахождения недвижимости. Если вы купили квартиру в Москве, а сами живете, к примеру, в Новосибирске, то обращаться придется к столичным фискалам.

Другие статьи:  Банкротство тулаэнергосбыт

Для начала процедуры нужно подать следующий пакет документов:

  • паспорт заявителя;
  • свидетельство ИНН;
  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работы, где вы трудились в течение периода, за который оформляется вычет);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности;
  • договор купли-продажи;
  • документы, подтверждающие факт оплаты (расписка, квитанция или платежное поручение);
  • заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ в двух экземплярах (за каждый год, на который оформляется вычет);
  • реквизиты банковского счета, куда будут перечислены средства;
  • отказ другого владельца недвижимости от налогового вычета в вашу пользу (если квартира имеет статус совместной или долевой собственности);
  • заявление на налоговый вычет.

Дополнительные бумаги нужно будет предоставить, если вы хотите получить налоговый вычет на квартиру, купленную в ипотеку:

  • кредитный договор;
  • банковская справка об удержанных процентах и оставшейся задолженности;
  • квитанции или иные документы, подтверждающие ваши регулярные платежи.

Средства, которые налоговая служба будет возвращать по ипотечной квартире, вы не сможете получить на руки. Деньги будут перечисляться на счет банка-кредитора для погашения долга.

После этого сотрудники фискального ведомства начнут проверку. Обычно оформление имущественного вычета длиться на протяжении двух-трех месяцев. Однако налоговая служба чрезвычайно нагружена с апреля по июль в связи с окончанием финансового года на предприятиях. Учитывайте этот нюанс, выбирая время для подачи заявления.

После обработки данных и принятия положительного решения на указанный вами банковский счет будет перечислена положенная по закону сумма.

Исключения и ограничения

Как было сказано в начале статьи, правом на возврат средств обладают все налоговые резиденты РФ. Но как оформить налоговый вычет после покупки квартиры пенсионеру или безработному?

Есть общее правило: вычет может получить человек, который платит налог на доход физических лиц. 13 % могут удерживаться не только с официальной зарплаты, которую вы получаете от работодателя. Это могут быть:

  • доход от арендной деятельности;
  • доход от продажи имущества;
  • дополнительная государственная пенсия;
  • гонорары от творческой деятельности;
  • доходы от адвокатской, нотариальной и прочей деятельности, обязательной для лицензирования.

Во всех вышеперечисленных случаях пенсионер сможет оформить налоговый вычет в стандартном порядке. Само собой, он может претендовать на возврат денег, если официально трудоустроен несмотря на пенсионный возраст. Кроме того, с 2012 года для пенсионеров действует перенос остатка налогового вычета на предыдущие годы, но не более трех лет.

Например, вы купили квартиру в 2013 году и тогда же вышли на пенсию. Вы можете в 2014 году в стандартном порядке оформить вычет за счет налогов, уплаченных в период между приобретением жилья и выходом на пенсию. Если вы не набрали всю сумму вычета, то остаток можно перенести на три года, предшествующих выходу на пенсию – 2010, 2011 и 2012.

Если же квартира была куплена в 2010 году, а вышли вы на пенсию в 2012 и при этом получали вычеты за доходы 2011 и 2010 годов, то рассчитывать можно только на перенос остатка на 2009 год – единственный из трех лет, предшествующих пенсионному возрасту, за который не оформлялся возврат налога.

Для неработающих граждан возможностей получить налоговый вычет при покупке квартиры значительно меньше. Если вы не платите налог с одного из видов дохода, перечисленных выше, то для вас один выход – приобрести квартиру и после этого найти работу с официальной зарплатой.

Имейте в виду, если человек, купивший жилплощадь, не работал три года до момента приобретения и не нашел работу в течение трех лет после покупки, то он теряет свое право на имущественный вычет.

Обратите внимание, что к категории неработающих можно отнести и несовершеннолетних. Если ребенок после приобретения жилья становится его собственником, то право на возврат НДФЛ получают его родители.

Также в вычете может быть отказано:

  • при использовании государственных субсидий для покупки квартиры (возврат будет произведен только с суммы собственных средств);
  • индивидуальным предпринимателям, использующим специальные льготные режимы налогообложения;
  • лицам, чей официальный ежемесячный доход ниже установленного законом минимума (на данный момент – 5965 рублей).

Возврат подоходного налога после приобретения квартиры – отличный способ компенсировать часть своих расходов. Но, учитывая множество законодательных тонкостей, подходить к оформлению вычета нужно очень ответственно. Ведь из-за любой неточности можно потерять несколько месяцев, потраченных на сбор документов и ожидание ответа фискалов.

Остались вопросы?

В этой статье мы рассказываем о типовых вариантах решения юридических вопросов, но каждый случай уникален. Воспользуйтесь бесплатной консультаций именно по вашему конкретному случаю, прямо сейчас позвоните по телефону: (это бесплатно)

  • +7 (499) 703-44-28 — Москва
  • +7 (812) 309-68-04 — Санкт-Петербург

Рекомендуем к прочтению

Порядок и нюансы уплаты налога при дарении квартиры

Рассмотрим особенности налога при дарении квартиры: величину налоговой ставки, порядок уплаты. Также узнаем, кто освобождается от обязанности платить данный налог.

Налог при сдаче квартиры в аренду: особенности, способы уплаты

Сдавая жильё в аренду, каждый собственник получает доход. Следовательно, он обязан платить налоги с этого дохода. Рассмотрим порядок начисления и уплаты налога, способы его снижения.

Подоходный налог с продажи квартиры: все, что нужно знать плательщику

Продавая квартиру, гражданин получает доход, с которого в ряде случаев придётся заплатить НДФЛ. Но этого можно избежать или уменьшить сумму налога, если будут соблюдены некоторые условия.

Налоговый вычет при покупке квартиры – как грамотно заполнить декларацию

Особенности исчисления суммы вычета, условия предоставления и заполнения декларации с учетом новых изменений в законо

Налоговый вычет при покупке квартиры неработающему

Ситуация: продал и затем купил квартиру в ипотеку. Сумма в договоре 2 млн руб. Сумма ипотеки 2.75 млн руб. Официальный доход в месяц за прошлый год 15 тыс.руб.. На данный момент неработающий. Как осуществляется налоговый вычет безработному?

Сколько стоит оформление декларации о доходах и налогового вычета и кто может помочь?

1. Каждый год необходимо будет заново подавать декларацию на налоговый вычет, т.к. налоговый вычет за 2013 год будет по моим расчетам 50 тысяч рублей?

2. Или налоговая будет делать это автоматически каждый год, используя расчетный счет, данный мной?

3. Процедура подачи заявления на имущественный вычет и на вычет из процентов по ипотеке — это делается одновременно?

4. Я плачу кредит всего 2 месяца, т.е. вычет мне сделают с % за эти два месяца, а в следующем году процедуру необходимо будет повторить?

5. Есть ли потолок выплат вычета по % по ипотеке — как при имущественном вычете например не больше 260 т.р?

6. Правильно ли я понял, что вычет перечисляется как за % по ипотеке, так и за уплаченный НДЛ с покупки квартиры — на расчетный счет?

Ответы юристов (7)

добрый вечер,

Каждый год необходимо будет заново подавать декларацию на налоговый вычет?

Да. + Заявление (образец текста приведен ниже). Если вычет не может быть израсходован за один отчётный период (год), он переносится на последующие периоды до полной его выплаты.

Форма декларации меняется каждый год; получить можно в налоговой инспекции или найти на сайте http://www.nalog.ru.

  • Заполняется с конца. В начале декларации — окончательные суммы, в конце — детальный расчёт по фактам.
  • Продажа недвижимости — это доход, даже если вычет покрывает его на 100%.

Для заполнения декларации Вам потребуются следующие цифры:

  • Ваш доход за отчётный период — из справки 2-НДФЛ
  • Сумма в договоре купли-продажи — за сколько купили недвижимость?
  • Сумма процентов уплаченных по ипотеке

Или налоговая будет делать это автоматически каждый год, используя расчетный счет, данный мной?

Не будет. В повторных декларациях учитывается размер вычета, полученного ранее.

Процедура подачи заявления на имущественный вычет и на вычет из процентов по ипотеке — это делается одновременно?

В одной декларации

Есть ли потолок выплат вычета по % по ипотеке — как при имущественном вычете например не больше 260 т.р?

При покупке квартиры по ипотеке вернуть можно не только 13% от стоимости квартиры (но не превышающей 2 млн. рублей), но и 13% от процентов, уплаченных банку за пользование кредитом.

С 01 января 2014 ограничили максимальную сумму для выплаты по процентам в 3 млн. рублей.

Вычет по % по ипотеке можно будет получить со всей суммы, а не только с 3 млн. рублей, если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, вне зависимости от даты, когда обратитесь за вычетом.

Правильно ли я понял, что вычет перечисляется как за % по ипотеке, так и за уплаченный НДЛ с покупки квартиры — на расчетный счет?

Вы можете получить вычет одним из способов на Ваше усмотрение:

  • у налогового агента (в большинстве случаев — у Вашего работодателя, который платит за Вас налоги). По справке, полученной из налоговой инспекции, налоговый агент возвращает Вам определённую сумму налога — обычно, 13% от Вашего дохода ежемесячно. Если вычет не может быть израсходован за один отчётный период (год), он переносится на последующие периоды до полной его выплаты
  • переводом денег на Ваш счёт. Вам переведут только ту часть вычета, которую Вы можете использовать в отчётный период (обычно — 13% от годового дохода).Если вычет не может быть израсходован за один отчётный период (год), он переносится на последующие периоды до полной его выплаты

При первом обращении в налоговую инспекцию Вам надо лично предоставить следующие документы:

  • Паспорт и его копия
  • Справку о доходах по форме 2-НДФЛ (для наёмных работников) — берёте
    в бухгалтерии
  • Зарегистрированное на Вас право собственности и его копию
  • Передаточный акт, договор купли-продажи, расписка в получении денег
    продавцом, и копии всех этих документов
  • Декларацию 3 НДФЛ — пишете сами
  • Заявление — пишете сами

«На основании пункта 6 статьи 78 Налогового кодекса Российской Федерации
прошу вернуть мне сумму излишне уплаченного в 2____ году налога на доходы
физических лиц в размере _______(______) в
связи с предоставлением мне имущественного/социального налогового
(нужное подчеркнуть)
вычета по налогу на доходы физических лиц.
Указанную сумму налога прошу перечислить на мой банковский счет по следующим
реквизитам:
Наименование банка _________________________________________________________
ИНН_______________________ БИК ____________________ КПП ____________________
К/с _______________________________ Р/с ____________________________________
Лицевой счет налогоплательщика _____________________________________________
Дата ___________ Подпись ______________ /Иванов И.И./
(подпись заявителя) (расшифровка подписи

Другие статьи:  Сколько нужно платить за патент каждый месяц в 2019 году

Если Вы брали ипотечный кредит, то дополнительно надо предоставить:

  • Кредитный договор и его копию
  • Справку из банка о размере уплаченных процентов за отчётный период
  • Копии всех платёжек банка по уплате процентов (или ежемесячных платежей) и их копии
  • Желательно — выписку со счёта банка, на который производились платежи

Налоговая инспекция проверяет Ваши документы и выносит постановление о вычете. Практически это может занять больше месяца.

При последующих подачах декларации данный пакет документов предоставлять уже не нужно.

Есть вопрос к юристу?

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также в сумме, направленной на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них.
При этом имущественный налоговый вычет в части расходов на уплату процентов по целевым займам (кредитам), полученным на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них, по которым предоставляется имущественный налоговый вычет, не ограничен каким-либо пределом.
Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса, предоставляются за тот налоговый период, в котором возникло право на их получение, или в последующие налоговые периоды вне зависимости от периода, когда налогоплательщик нес расходы по приобретению вышеуказанного имущества.
Если ипотечный кредит фактически использован на приобретение квартиры, по расходам на приобретение которой был предоставлен имущественный налоговый вычет, налогоплательщик вправе также получить имущественный налоговый вычет в части расходов на погашение процентов по данному ипотечному кредиту. При этом в составе имущественного налогового вычета учитывается сумма фактически уплаченных процентов начиная с даты их уплаты.
Таким образом, Вам необходимо подавать декларацию каждый год.

1. Каждый год необходимо будет заново подавать декларацию на налоговый вычет, т.к. налоговый вычет за 2013 год будет по моим рассчетам 50 тысяч рублей?

Да, надо каждый год подавать декларацию, пока не вернете все 260 тыс. руб.
2. Или налоговая будет делать это автоматически каждый год, используя расчетный счет, данный мной?

Нет, автоматически возвращать Вам налоговая не будет.
3. Процедура подачи заявления на имущественный вычет и на вычет из процентов по ипотеке — это делается одновременно?

Да, в одной декларации 3 НДФЛ делается
4. Я плачу кредит всего 2 месяца, т.е. вычет мне сделают с % за эти два месяца, а в следующем году процедуру необходимо будет повторить?

Да, в 2014 году сможете вернуть с процентов, уплаченных в 2013 году.
5. Есть ли потолок выплат вычета по % по ипотеке — как при имущественном вычете например не больше 260 т.р?

Если купили квартиру в 2013 г.- то сможете вернуть 13% со всех выплаченных процентов, С 01.01.2014 13 % можно вернуть с суммы, не превышающей 3 млн. руб.
6. Правильно ли я понял, что вычет перечисляется как за % по ипотеке, так и за уплаченный НДЛ с покупки квартиры — на расчетный счет?

Да, Вы правильно поняли.

С уважением, Анжела Мусина.

1. Каждый год необходимо будет заново подавать декларацию на налоговый вычет, т.к. налоговый вычет за 2013 год будет по моим рассчетам 50 тысяч рублей? — да, каждый год новую декларацию., справки 2 НДФЛ и т.д.

2. Или налоговая будет делать это автоматически каждый год, используя расчетный счет, данный мной?- нет, вычет это ваше право, но вы должны им воспользоваться, т.е подать заявление, декларацию и тд.

3. Процедура подачи заявления на имущественный вычет и на вычет из процентов по ипотеке — это делается одновременно?-сначала вычет по стоимости квартиры, потом после получения 260 0000, можете обращаться по процентам.

4.Я плачу кредит всего 2 месяца, т.е. вычет мне сделают с % за эти два месяца, а в следующем году процедуру необходимо будет повторить? , вычет по процентам предоставляется после получения вычета по стоимости квартиры. Подавать заявление так же, следует каждый год.

5. Есть ли потолок выплат вычета по % по ипотеке — как при имущественном вычете например не больше 260 т.р?-нет, сумма ограничивается суммой процентов и уплаченным НДФЛ.

6. Правильно ли я понял, что вычет перечисляется как за % по ипотеке, так и за уплаченный НДЛ с покупки квартиры — на расчетный счет?-да, на приложенные к заявлению о вычете реквизиты счета, но он должен быть именно ваш.

Дополню свой ответ.

3. Процедура подачи заявления на имущественный вычет и на вычет из процентов по ипотеке — это делается одновременно?

Да, в одной декларации 3 НДФЛ делается, например в 2013 году у Вас удержали налогов на 50 тыс. руб. Из 260 тыс. положенных Вам вернут 50 тыс, которые с Вас удержали, остальная сумма 210 тыс переходит на следующий налоговый преиод, но проценты по ипотеке Вы тоже указываете в этой же декларации и они, как и 210 тыс. переходят на следующий налоговый период
4. Я плачу кредит всего 2 месяца, т.е. вычет мне сделают с % за эти два месяца, а в следующем году процедуру необходимо будет повторить?

Да, в 2014 году сможете вернуть с процентов, уплаченных в 2013 году. Указываете в декларации, которую подаете в 2014 году, проценты, которые уплатили в 2013 году и так каждый год, с каждым годом эта сумма будет нарастать, когда вернут Вам 260 тыс руб, тогда начнут возвращать проценты по ипотеке.

1) «продал и затем купил квартиру в ипотеку. Сумма в договоре2 млн руб. Сумма ипотеки 2.75 млн руб.» — если я правильно поняла, то квартира, которую Вы купили, стоит 2 000 000р., при этом кредит 2 750 000р. — в этом случае Вы сможете получить вычет на проценты пропорционально стоимости квартиры, т.е. 2 000 000 / 2 750 000*100 = 72,7% (т.е. допустим, заплатили Вы за год 100 000 процентов за кредит (размер которого 2 750 000), стоимость квартиры составляет 72,7% от суммы кредита, поэтому вычет Вы сможете вернуть с 72 700р. (100 000*72,7%) *13% = 9 451р.

2) «Официальный доход в месяц за прошлый год 15 тыс.руб.» — — за прошлый год Вы сможете вернуть 13% от суммы Вашего годового дохода. Если за проданную квартиру Вы обязаны заплатить налог, то Вы сможете полностью либо частично его перекрыть.

3) «На данный момент безработный.» — За последующие года вычет Вы не сможете вернуть до тех пор, пока не появится доход, облагаемый по ставке 13% (например, пока не начнете работать).

4) «Каждый год необходимо будет заново подавать декларацию на налоговый вычет» — Да, каждый год необходимо будет подавать декларацию 3-НДФЛ, либо заявление в налоговую о предоставлении вычета у налогового агента.

5) Или налоговая будет делать это автоматически каждый год, используя расчетный счет, данный мной? — нет.

6)«Процедура подачи заявления на имущественный вычет и на вычет из процентов по ипотеке — это делается одновременно?» — можете одновременно, а можете после того, как получите 260 000р. с основной суммы (с 2 000 000р.)

7)«Я плачу кредит всего 2 месяца, т.е. вычет мне сделают с % за эти два месяца, а в следующем году процедуру необходимо будет повторить?» — вычет по процентам будет с той суммы, которую Вы заплатите в течение года (прошедшего года, не текущего). Помните, что вычет по процентам фактически будет предоставляться только после того, как Вы полностью получите 260 000р. с основной суммы вычета (с 2 000 000р.).

8) «Есть ли потолок выплат вычета по % по ипотеке — как при имущественном вычете например не больше 260 т.р?» — на сколько я поняла — кредитный договор Вы заключили до 01.01.2014г., поэтому для Вас ограничения нет. Если же все-таки после 01.01.2014г. — ограничение — 3 000 000р.

9) «Правильно ли я понял, что вычет перечисляется как за % по ипотеке, так и за уплаченный НДЛ с покупки квартиры — на расчетный счет?» — если Вы будете подавать декларацию 3-НДФЛ, то деньги перечисляются на Ваш лицевой счет. Если вычет Вы будете получать у налогового агента, то по факту Вы будете получать зарплату без удержания НДФЛ (наличкой либо на зарплатную карту).

3-НДФЛ подается за прошедший год, вычет у налогового агента предоставляется в текущем году, но в любом случае вычет возможен только при наличии доходов, облагаемых по 13%

10) «Сколько стоит оформление декларации о доходах и налогового вычета и кто может помочь?» — стоимость декларации зависит от расценок того лица, к которому Вы обратитесь за составлением декларации. Вы можете бесплатно самостоятельно её заполнить.

Вычет по покупке нового жилья «не привязан» к сделке продажи квартиры. При этом, если проданная квартира находилась в собственности менее 3-х лет, полученный доход от продажи подлежит налогообложению( ставка 13%). Если сделка по продаже и сделка по покупке новой квартиры совершены в один календарный год, вычетом можно компенсировать налог с продажи.