Как правильно сдать квартиру квартирантам чтобы не платить налог

Налоги за квартирантов

Хозяин квартиры подавший иск на выселение квартиранта, попадает под статью о неуплате налогов, за сдачу своего жилья?

Наталья Сергеевна, не попадает он пока что ни под какую статью. Более того, он может легализовать ситуацию, по истечении года подав соответствующую декларацию и уплатив налоги.

Квартирант (бывший) угрожает жалобой в налоговую о неуплате налога за аренду. Договора нет, но есть перевод средств онлайн с указанием «квартплата». Чем грозит первичная неуплата налога владельцем недвижимости и возможно ли уменьшить сумму налога, указать меньшее число месяцев аренды, будет ли это кто проверять?

Здравствуйте. Каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы. Законы, устанавливающие новые налоги или ухудшающие положение налогоплательщиков, обратной силы не имеют. Да, могут выставить штраф.

Квартиранты задолжали за 4 месяца за 2017 год. с какой суммы я должна платить налог, с суммы по договору или с фактически оплаченной суммы?

Ну тут нужно разобраться как кто вы сдаете квартиру. Как юридическое лицо, либо как физическое. Если как физическое лицо, то ваша система налогообложения называется подоходным налогом. Соответственно вы платите налог с доходов. А доходы это общая сумма полученных денег, т.е. платите вы налог только с тех денег которые вам оплатили фактически.

Я мать одиночка, обязана ли я платить налог за проживание в моей квартире квартирантов?

Здравствуйте! Если между Вами и вселенными гражданами заключен возмездный договор найма — то с доходов от найма Вы обязаны платить НДФЛ.

А что будет хозяину квартиры если он не платит налоги, за сдачу жилья квартирантам.

Здравствуйте, Если вы сдаёте квартиру и не платите налога с полученного дохода, вас могут оштрафовать Желаю Вам удачи и всех благ!

НК РФ Статья 122. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) 1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 129.3 и 129.5 настоящего Кодекса, влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов). .. 3. Деяния, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, совершенные умышленно, влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов). НК РФ Статья 119. Непредставление налоговой декларации (расчета финансового результата инвестиционного товарищества, расчета по страховым взносам) Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчета по страховым взносам) в налоговый орган по месту учета влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов), подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации (расчета по страховым взносам), за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Здравствуйте. Налоговый кодекс РФ Статья 122. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) (в ред. Федеральных законов от 27.07.2006 N 137-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ) 1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 129.3 и 129.5 настоящего Кодекса, (в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 243-ФЗ) влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов). Статья 119. Непредставление налоговой декларации (расчета финансового результата инвестиционного товарищества, расчета по страховым взносам) (в ред. Федеральных законов от 28.11.2011 N 336-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ) (в ред. Федерального закона от 27.07.2010 N 229-ФЗ) КонсультантПлюс: примечание. Об административной ответственности должностных лиц за нарушение срока представления налоговой декларации см. ст. 15.5 КоАП РФ. 1. Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчета по страховым взносам) в налоговый орган по месту учета (в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 243-ФЗ) влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов), подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации (расчета по страховым взносам), за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Если квартирант не платит деньги, за наём жилья договор есть и я плачу налоги. Мне нужно брать расписку долговую и кем её заверить?

Долговую расписку не обязательно заверять. Достаточно оставить её в простой письменной форме, указать все существенные условия.

Если есть договор, то в нем должео быть предусмотрен порядок передачи Вам денег за найма, например, распиской. Вам нужно написать претензию об оплате долга, не оплатить тогда в суд.

Добрый день, уважаемый посетитель! Не обязательно (хотя можете при желании). На основании самого договора можете обращаться в суд и взыскивать денежные средства Всего доброго, желаю удачи.

Добрый день, уважаемая Лариса Вам надо на основании договора обратиться в суд и взыскать долг и искать новых квартирантов Удачи вам и вашим близким!

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

А как проверить, , платит ли собственник жилья налог за сдачу квартиры частным лицам. Мы квартиранты, и в данный момент имеем проблемы с хозяином квартиры. Он утверждает что платит налог, но документов не предоставляет. Ситуация может дойти до суда и как нам доказывать, что собственник не платит налог за сдачу.

Если дойдет до суда, вы имеете право просить суд истребовать доказательства. Т.е. суд по вашему ходатайству сделает запрос в налоговую, на предмет сдачи налоговой декларации НДФЛ собственником. Всего хорошего.

Соседи содержат квартирантов, должны ли они платить за ето налоги.

Соседи содержат квартирантов, должны ли они платить за ето налоги. ДА, если получают доход, то должны платить налоги.

У меня такой вопрос-нужно ли платить налог за сдачу квартиры квартирантам через риэлторское агенство, если договор оформлен на 11 месяцев.

Здравствуйте! Арендная плата является доходом, поэтому обязаны платить НДФЛ 13 %.

Привлекут ли за неуплату налогов при обращении в суд, если квартира сдавалась 2 месяца, а квартиранты сбежали оставив разбитое имущество и не заплатив по договору?

Обращайтесь сначала в полицию по факту уничтожения имущества. Никто вас не привлечет.

Суд этим вопросом заниматься не будет.

здравствуйте, не привлекут.

Доход для налогооболожения при сдаче квартиры в аренду возникнет тогда, когда Вы получите деньги. Если Вам не заплатили, то и доход у Вас пока не возник. (Ст.223 Налогового кодекса РФ)

Квартиранты скрылись, не заплатили за 2 месяца, и долг по комуналке за полгода. Договор есть. Налоги не платили. Можем ли обратиться в суд? И будут ли проблемы с налоговой? Спасибо!

Можете конечно. С налоговой проблем не будет. У вас обязанность отчитаться по налогам возникнет только в следующем году.

Должен ли хозяин квартиры платить налог за коммунальные услуги которые платит квартирант.

Здравствуйте. Оплата коммунальных услуг — обязанность собственника. Если их платит квартирант — значит его доход собственника (сбереженные денежные средства).

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры если договор с квартирантом был устный и если он скажет (устно): да, я снимал!

Налоги обязаны платить с любых полученных Вами доходов.

Я должна буду платить налог за квартирантов или если они будут проживать немного не буду? Спасибо.

если немного не буду, то немного и много должны будете не

В каком размере платится налог за квартирантов если они оплачивают только коммунальные услуги а живут не платя за квартиру?

В каком размере платится налог за квартирантов если они оплачивают только коммунальные услуги а живут не платя за квартиру? —для этого составляется соответствующий договор. и налог может не платиться,

У нас в доме жили квартиранты, по договору, но налог в налоговую мы за них не платили, и вот прожив пол года, не оплачивали коммунальные, и за последний месяц арендную плату не оплатили, договор оформлен на мужа, нотариусом не завещали, как нам вернуть свои деньги? Спасибо.

Напишите сначала претензию квартирантам.Ну а после иск в суд

если боитесь, что квартиранты заявят на Вас по неуплате ндфл, то у Вас есть время до 30 апреля отчитаться по декларации за прошлый год и до июля уплатить налоги за прошлый год. по долгам квартирантов лично Вам — сразу обращайтесь с иском в суд. звоните, если понадобится помощь в составлении иска и более подробная консультация

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду? Заключается ли договор с квартирантами нотариально?

Здравствуйте! Нотариальное заверение не требуется. При сдаче квартиры в аренду возникает обязанность с полученного дохода заплатить налог в размере 13 %. Платить налог или не платить — зависит от совести гражданина.

Должна ли я платить налог за сдачу квартиры если я сдавала а квартиранты платили только за коммунальные услуги.

Здравствуйте. Если не было договора, можете на платить

Соседка отпугивает квартирантов, и требует платить ей налог за МОП.

Позайте на нее заявление в полицию за вымогательство.

Если я хочу пустить квартирантов, кому мне об этом сообщить и сколько платить налогов за квартирантов.

Другие статьи:  Обучение на дому договор

Если будет договор, то будете платить 13 % от суммы которую они Вам платят.

При сдаче в аренду имущества, Вы обязаны платить 13 процентов НДФЛ с дохода, который Вы получаете от арендатора в силу пп. 4 п. 1 ст. 208, п. 1 ст. 209 НК РФ.

Налог — 13% от суммы дохода от сдачи в наем!

Для того, чтобы не платить налог и вообще не заявлять в налоговую, заключайте договор на срок 11 месяцев.

Налог не плачу что сдаю квартиру, но квартиранты уехали отдали ключи и не заплатили за два месяца, если пойду в суд, как судья отреагирует что не плачу налог.

на основании ст.609 ГК РФ Договор аренды недвижимого имущества подлежит государственной регистрации, если иное не установлено законом. У вас договор аренды на какой срок был заключен?

Что предусмотрено в законодательстве за незаконное и без уплаты налогов держание квартирантов?

Если договор аренды квартиры или дома заключен на срок менее 1 года (допустим на 11 месяцев) налоги уплачивать не надо.

ст. 14.1 КоАП РФ посмотрите

Могу ли я подать в суд за не оплату квартиры квартирантами если мы не платили налоги?

можете — подавайте, налоги это отдельная тема

Как пустить квартирантов чтоб без проблем и с какой суммы платить налог например пущу за 10 000 плюс по счетчикам-свет газ вода а как по квитанции — там и за вывоз мусора за дворника за лифт за свет в коридоре за благоустройство территории и кап ремонт и текущий-как с какой суммы платить это три вопроса пожалуйста подскажите. Заранее спасибо.

Здравствуйте. В Гражданском кодексе РФ есть понятие — свобода договора. Пишите как хотите, а платите налог только с дохода, т.е. с тех денег, что получаете на руки (не за свет и не за газ). Обращайтесь — поможем составить договор.

Здравствуйте, договор в вашем случае нужно заключать письменно, условия которые хотите включить в договор должны быть законными, что в случае спора вы имели добросовестную позицию. Что касается денег за наем жилья, то этот вопрос определяется только сторонами такого договора, все посчитайте и определите сумму, если квартирантов она устроит, они заключат договор, если нет-откажутся. Закона в этом случае нет, только по договоренности сторон.

Хочу сдать комнату в собственном частном доме, какие налоги платить за квартирантов, если я пенсионерка с минимальной пенсией?

Людмила Владимировна! Звоните подскажем.

Моя мама пустила в частный дом квартирантов за плату, обязана ли она платить налог, пенсионерка.

Обязана платить подоходный налог на общих основаниях. И представлять декларацию.

Как правильно написать заявление на неуплату налогов за квартирантов, может есть сайт какой где можно посмотреть образец.

заявление пишется в произвольной форме. обязательно указываются данные обратившегося, поскольку анонимные обращения не рассматриваются.

Сдать квартиру и не платить налоги

Арендодателям не обязательно регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, но собственники, получающие доход от сдачи квартир, обязаны уплачивать с такого дохода налог — 13% суммы, полученной в год. За неуплату предусмотрена ответственность, в том числе уголовная. Так, уклонение от уплаты налогов и/или сборов с физического лица, совершенное в крупном или особо крупном размере, влечет наказание вплоть до лишения свободы на срок от одного до трех лет.

«При этом «крупным размером» считается получение за сдачу квартиры от 21 тыс. руб. в месяц в течение трех лет, — поясняет начальник юридической службы группы компаний «Пересвет-груп» Элеонора Завгородняя. — В условиях нынешнего столичного рынка такая сумма составляет минимальную стоимость аренды однокомнатной квартиры в месяц».

Закон предусматривает обязательную государственную регистрацию договора аренды квартиры, заключенного на один год и более. Уточним, что с юридическими лицами заключается договор аренды, с физическими — договор найма.

Таким образом, о договоре найма, не подлежащем обязательной государственной регистрации, будет известно только подписавшим его лицам — собственнику квартиры и нанимателю. Но в случае, если собственник намерен зарегистрировать нанимателя в своей квартире по месту жительства (постоянно или временно), органы регистрационного учета потребуют у него договор найма.

При этом надо понимать, что при возникновении каких-либо проблем собственнику квартиры будет сложно обратиться за защитой своих прав в компетентные органы, поскольку ему придется раскрывать информацию о полученных доходах и нести ответственность за уклонение от уплаты налогов.

Мелочей в договоре не бывает

Главная гарантия соблюдения прав и интересов собственника квартиры при ее сдаче обеспечивается договором, в который включены соответствующие условия. При наличии определенных знаний собственник способен составить такой договор сам. Но он также может обратиться за помощью к специалистам по операциям с недвижимостью (юристам и риэлторам), которые исходя из требований и конкретной ситуации составят договор найма, наиболее полно защищающий интересы арендодателя.

При cоставлении договора нужно обратить внимание на следующие существенные условия. Права и обязанности собственника и нанимателя. Собственник обязан передать нанимателю квартиру, пригодную для проживания, и обеспечивать эксплуатацию дома, где находится квартира, а наниматель — использовать квартиру только для проживания, поддерживать в надлежащем состоянии и вносить плату за наем. Собственник имеет право вменить в обязанность нанимателю любые другие действия, которые позволят сохранить квартиру в должном виде и не причинить вреда другим гражданам.

Другое существенное условие — цена найма и порядок оплаты. Как правило, в договоре указывается сумма и период времени, за который она вносится. Целесообразно указать, в какой срок наниматель обязан передать эту сумму хозяину квартиры, а также последствия просрочки оплаты. Это условие позволит собственнику взыскать с жильца штраф или неустойку, если тот пропустит срок оплаты.

Э. Завгородняя советует оговорить обязанности по оплате жилищно-коммунальных услуг, услуг телефонной связи, Интернета, обслуживания домофона или охраны подъезда. От такого условия, как срок договора, зависит ряд обстоятельств. Если срок в договоре не указан, по закону он считается заключенным на пять лет. Если договор заключен менее чем на один год, то при отсутствии специальных оговорок на такой договор не распространяются предусмотренные законом правила о преимущественном праве нанимателя на заключение договора на новый срок.

По порядку становись

В договоре имеет смысл указать количество и состав лиц, которые проживают в квартире совместно с нанимателем. Если он собирается поселиться в ней вместе с родственниками, надо перечислить в договоре найма всех членов семьи, так как по закону они имеют право пользоваться квартирой наравне с нанимателем. Кроме того, за все действия указанных лиц, нарушающие условия договора, перед собственником квартиры несет ответственность наниматель.

В договоре эти лица не указаны? Наниматель вправе вселить их в квартиру только с согласия собственника и при условии соблюдения нормы жилой площади на одного человека. Это правило не распространяется на несовершеннолетних детей.

Еще один существенный момент — условия досрочного расторжения договора и порядок физического освобождения квартиры нанимателем. Договор найма можно расторгнуть досрочно лишь в случаях, установленных законодательством. Наниматель вправе расторгнуть договор в любое время, но при условии, что он письменно уведомит об этом собственника квартиры за три месяца. Собственнику квартиры позволено досрочно расторгнуть договор найма только в судебном порядке — в случае, если наниматель просрочивает или вообще не вносит плату, разрушает или портит квартиру и т. д.

«Собственник может уточнить порядок досрочного расторжения договора, конкретизировать его процедуру, указав, например, срок, в течение которого наниматель физически освобождает квартиру, — комментирует Э. Завгородняя. — Это весьма актуально при распространенной на рынке жилья ситуации: расторгнув договор с недобросовестным нанимателем, собственник заинтересован в скорейшем освобождении квартиры для сдачи ее другим лицам».

Важный пункт — санкции за нарушение условий договора, ответственность в случае причинения вреда соседям (залив, пожар и т. п.). Это позволит взыскать с нанимателя любые убытки, причиненные его действиями. В интересах собственника предусмотреть максимальное количество случаев ответственности нанимателя за действия, нарушающие условия найма.

Немаловажно оговорить порядок внесения изменений в обстановку квартиры (это особенно актуально для квартир с дорогим ремонтом: довольно часто собственники по истечении срока договора получают квартиру с дырами в стенах от висевших у нанимателей картин, полочек, навесных шкафов и т. п.).

Кроме того, составляя договор, внимательно отнеситесь к полному описанию квартиры, включите полный список предметов обстановки в акт передачи, в том числе укажите наличие или отсутствие повреждений на стенах, полу, потолке, окнах; какая сантехника установлена; какие электророзетки и выключатели (и сколько их) и т. п. Даже если у вас недорогой ремонт, вряд ли вам захочется тратить деньги на то, чтобы покупать и устанавливать розетки и выключатели вновь. Акт подписывают собственник и наниматель.

Зачастую к данным аспектам собственники подходят беспечно, не обращая на них внимания или считая их обсуждение «неудобным». Но стоит сломать сложившиеся стереотипы в этом отношении и обезопасить себя от дальнейших неприятностей.

Средство от страха

Хорошо, если квартира, ее внутренняя отделка и имущество (особенно ценное) застрахованы, а страховые случаи распространяются также на ситуации, когда квартира передана в аренду или сдается внаем. Владелец может самостоятельно застраховать свою недвижимость до или после заключения договора найма либо возложить эту обязанность на нанимателя по условиям договора.

Имеет смысл подумать о страховании гражданской ответственности собственника за возможный ущерб соседям. Это позволит минимизировать риски, связанные с последствиями ущерба, который нанесет наниматель или совместно проживающие с ним граждане квартире собственника или его соседям (например, при заливе).

Наталья Мартынова «Квадратный метр»

Что будет, если не платить налог за сдачу квартиры?

Сдача квартиры в аренду – один из главных дополнительных (а иногда и основных) заработков в Москве. Большинство граждан не торопится сообщать об этом государству, поскольку оно непременно затребует свои законные 13%. Так чем такое молчание может грозить счастливому обладателю лишней квартиры или комнаты?

Другие статьи:  Иск установить факт принятия наследства

Иллюстрация: Ирина Фатеева

Закон и наказание

Согласно законодательству, сдача квартиры в аренду предполагает, что собственник обязан декларировать доход и платить налоги. Если этого не сделать, можно попасть под ответственность по одной из нескольких статей в зависимости от ситуации, а именно:

  • Статья 122 НК РФ — Неуплата или неполная уплата сумм налога (штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога или 40%, если деяние совершено умышленно, плюс пени за каждый день просрочки в процентах от неуплаченной суммы налога – процентная ставка – 1/300 ставки рефинансирования Центробанка).
  • Статья 171 УК РФ — Незаконное предпринимательство (штраф до 300 тыс. рублей, обязательные работы сроком до 480 часов или арест до 6 месяцев), если общий доход от этого предпринимательства превышает 1,5 миллиона рублей. Но статья эта не может быть применима, если жильё покупалось для личных нужд.
  • Статья 198 УК РФ — Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица, если размер недоплаты превышает 10% от общей суммы налога/сбора, подлежащей уплате (штраф – от 100 до 300 тыс. рублей или заключение на срок до 1 года). Разница от ст. 122 НК РФ в том, что предприниматель не подаёт декларацию в принципе, указывает ложные данные, прячет имущество или деньги, на основе которых взыскиваются налоги и т.д.

Важно! Если арендодатель совершил преступление впервые и полностью выплатил налоги, сборы и пени, то он освобождается от уголовной ответственности.

Важно также отметить, что государственной регистрации подлежат договоры аренды квартиры, заключенные на один год и более. С юридическими лицами заключается договор аренды, а с физическими — договор найма (и он не подлежит обязательной государственной регистрации).

Как налоговые органы узнают о сдаче?

Между арендодателями и налоговиками идет своеобразная война, в которой органы проигрывают по всем фронтам. Доказать факт сдачи квартиры в аренду можно только с помощью договора, который арендодатель сам же и принёс, или при наличии чеков, в которых чёрым по белому написано — «за аренду квартиры». Но если он этого не сделал, то обвинить законопослушного гражданина в уклонении от уплаты налогов практически невозможно, ведь в чужой квартире может жить не арендатор, а друг/кум/сват/брат, которого просто пустили последить за пустующей квартирой.

Важно! Проживание не в своей квартире как таковое не является правонарушением.

Если вы и съёмщик ведете себя тихо, то «сдать» вас могут только любопытные бабушки у подъезда, если, конечно, сумеют доказать, что в квартире живут именно квартиранты, а не кто-то из многочисленной родни. Более того, даже если сотрудники ФНС посетят квартиру, им никто не обязан открывать, а вламываться в дверь, не имея на то основания, правоохранители не станут.

Ещё одна опасность заключается в том, что «донести» на квартиросдателя может сам квартиросъёмщик. Ситуации бывают разные, а подозрения в неуплате собственником квартиры налогов могут стать хорошим рычагом давления в спорных ситуациях.

Уловки и ухищрения

Помимо совсем уж очевидного способа, при котором обе стороны процесса попросту умалчивают об аренде или сдаче квартиры и тихонько решают все вопросы один на один, в интернете можно найти целый список ухищрений, благодаря которым, по мнению советчиков, реально и закон не нарушить, и налоги не платить.

  • Самый очевидный способ – заключить договор аренды не на год, а на, допустим, 360 дней, если речь идёт о соглашении с юридическими лицами. Таким образом можно его не регистрировать, а просто перезаключить. Ведь, согласно НК РФ, регистрации подлежит договор, заключенный на год или более.
  • Кто-то подстрекает начинающих арендодателей уничтожать договор найма перед обязательной уплатой налогов в апреле. С одной стороны, договор дисциплинирует арендатора, но если нет договора на момент подачи налогов, то, соответственно, нет и налогов.
  • Повторяя вышесказанное, можно подчеркнуть, что обязательной регистрации подлежит договор аренды, заключенный с юридическими лицами на год и более, а договор найма, заключаемый физическими лицами — нет. Соответственно, если просто помалкивать о договоре, то доказать факт его наличия будет невозможно.
  • Наличие договора как такового не означает, что арендатор ежемесячно вносил оплату, а арендодатель получал её. Даже налоговые инспекторы не имеют возможности доказать это, несмотря на наличие договора на руках. Арендодатель запросто может заявить, что никаких денег не получал, а выгнать квартиросъёмщика не может из-за этических соображений или по каким-то иным причинам.
  • Также встречаются рекомендации заключить срочный или бессрочный договор безвозмездного пользования квартиры с родственниками.

Андрей Шенин

Малометражка — не всегда плохо, — убеждает себя и других наш автор

Мой дом — моя прибыль

Еще шесть лет назад налоговики посчитали, что бессовестные собственники в крупных городах, где этот бизнес особенно развит, лишают казну примерно миллиарда долларов в год.

Сегодня специалисты утверждают, что только в Москве рынок сдачи жилья в наем имеет оборот примерно в 3,5 миллиарда долларов. Если получить только с этой суммы причитающиеся государству 13 процентов налога на доходы физических лиц, то казна пополнится 455 миллионами долларов, по нынешнему курсу — это 12 миллиардов рублей. А какой прибыток можно получить по всей стране! Понятно, что власти стремятся вывести эти деньги из лабиринтов теневого оборота.

Пленум Верховного Суда РФ в Постановлении от 18 ноября 2004 года (N 23) обобщил судебную практику по делам о незаконном предпринимательстве и легализации денежных средств (смотри «РГ» за 7 декабря 2004 года). В специальном постановлении отдельным пунктом речь шла и о сдаче жилья в наем. Судьи особо отметили: этот бизнес не может быть квалифицирован как незаконное предпринимательство и не попадает под уголовную ответственность, если граждане, занимающиеся им, не имеют статуса индивидуального предпринимателя. Однако уклонение от налогов с полученных доходов, по мнению Суда, уже влечет за собой ответственность по статье 198 Уголовного кодекса РФ. Наказание, надо заметить такое, что малым не покажется.

Однако обратите внимание: в некоторых СМИ суммы штрафов при цитировании УК были указаны весьма гуманные, можно сказать, даже символические — от 20 до 100 тысяч рублей. Но здесь журналисты, увы, заглянули лишь в старую редакцию статьи 198 УК. Новая же, которая вступила в действие в 2003 году, предусматривает более суровые наказания. Например, штраф за уклонение от налогов может составить от 100 до 500 тысяч рублей, либо виновному придется распрощаться со свободой максимум на три года. Правда, здесь есть один нюанс. Статья 198 предусматривает наказание при крупном и особо крупном уклонении от налогов, например, если за три года вы задолжали государству подоходный налог в сумме более 300 тысяч рублей (крупный размер) или более 1,5 миллиона рублей (особо крупный размер). Значит, карающий меч закона может обрушиться на голову тех, кто сдает свои апартаменты по цене от 1,5 тысячи долларов в месяц (по нынешнему курсу) или, допустим, шесть квартир по 300 долларов и три года к ряду не платит налог с этих доходов.

«Мелкие» рантье под уголовное наказание вряд ли подпадают. Но если все-таки кому-то не повезет и их уличат, как недобросовестных налогоплательщиков, то все равно им в большинстве случаев придется расстаться со своими деньгами и выплатить весь долг государству, включая пени за просроченные платежи.

Заплати и спи спокойно

Что же необходимо сделать, чтобы избежать всех этих неприятностей? Стать послушным налогоплательщиком. Как объяснили корреспонденту «РГ» в Федеральной налоговой службе, каждый год до 30 апреля необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства Декларацию по налогам и доходам физических лиц (ее бланк вам выдадут в налоговой инспекции). Там есть специальные листы (Раздел 3 — «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%» и приложение А — «Доходы от источников в РФ, облагаемые налогом»), где гражданин просто указывает расчет общей суммы дохода за предыдущий год без разъяснения, от какого вида деятельности он получен. Правда, у налоговых органов могут возникнуть вопросы к вашей декларации. Тогда они в праве вызвать налогоплательщика на беседу. Вот тогда уже вы можете принести с собой документы, которые подтверждают тот доход, который вы задекларировали.

Следующий шаг — заплатить с этой суммы 13 процентов. И все. Год можно спать спокойно. Дело это не очень хлопотное, тем более, что работники налоговой инспекции обязаны давать все разъяснения не только по заполнению декларации, но и по уплате налога. Тут главное, не откладывать поход к налоговикам на последние дни перед 30 апреля, когда, как правило, собираются огромные очереди.

Надо ли заключать договор

Как правило, люди сдают свои квартиры без оформления каких-либо документов, по устной договоренности. При этом размер дохода в налоговой декларации указывается произвольно. Однако, как объяснил корреспонденту «РГ» руководитель юридической группы, специализирующийся уже много лет по налоговому законодательству Сергей Шеленков, такое положение вещей в корне неверно. Гражданское законодательство РФ требует заключения договора найма жилого помещения в письменном виде. И наличие такого договора обезопасит рантье от многих возможных неприятностей, особенно, если он сдает не приватизированную квартиру.

Лучше, конечно, чтобы она находилась в вашей собственности. Но закон не запрещает сдавать в наем любое жилье, если гражданин владеет им на законных основаниях и если против этого не возражает первоначальный собственник. Последнее обстоятельство крайне важно, ведь судьбой квартиры может распоряжаться только собственник как лично, так и доверить это своим квартиросъемщикам. И договор здесь имеет большое значение. Заключая его со своим «квартирантом», вы, будучи только пользователем квартиры, обязаны ввести в договор пункт о согласии муниципалитета (как собственника). Кстати, его представитель тоже должен расписаться в договоре и скрепить его печатью (либо иным оттиском). Можно уже на заключенном договоре поставить отметку, например, ЖЭКа о том, что она в курсе вашего «маленького бизнеса» и ничего против этого не имеет.

Другие статьи:  Сбербанк терминал пошлина загранпаспорт

Если вы сами являетесь собственником квартиры, то договор тоже не будет лишним. А вдруг квартирант окажется недобросовестным? Тогда на него всегда можно подать иск в суд, что без договора сделать достаточно сложно. Да и в налоговой службе, если возникнут какие-то вопросы, будет что предъявить.

При этом на нотариуса можно не тратиться. Он такого рода договоры в обязательном порядке не заверяет. Но при необходимости может сделать это по вашему желанию. Что, впрочем, тоже нелишне. По крайней мере, вы будете уверены, что договор составлен правильно и полностью соответствует законодательству. Есть такие тонкости, о которых граждане могут просто не догадываться. Например, в договоре не должно фигурировать слово «аренда» (только — «наем»), поскольку в аренду могут сдавать имущество только юридические лица.

Быть или не быть предпринимателем

Одно время сдатчиков квартир «пугали» необходимостью приобретать статус индивидуального предпринимателя, поскольку они якобы ведут экономическую деятельность. И напрасно. На официальном сайте Министерства по налогам и сборам еще в августе 2004 года на сей счет было «вывешено» подробное разъяснение. «Экономическая деятельность имеет место тогда, — говорится в нем, — когда ресурсы (оборудование, рабочая сила, технологии, сырье, материалы, энергия, информационные ресурсы) объединяются в производственный процесс, имеющий целью производство продукции (оказание услуг). Экономическая деятельность характеризуется затратами на производство, процессом производства и выпуском продукции (оказанием услуг). Исходя из этого, передача гражданином принадлежащих ему на праве собственности жилых помещений во временное пользование на возмездной основе другим лицам не может признаваться экономической деятельностью, в связи с чем не требует регистрации в качестве индивидуального предпринимателя».

Другое дело, если вы имеете в собственности несколько квартир или многоквартирный дом и используете эти жилые помещения для сдачи на короткий срок, то есть как гостиницы. Вот тогда «доходы, полученные от оказания таких услуг, следует рассматривать в качестве доходов, полученных от осуществления экономической деятельности. Следовательно, в таком случае собственник жилых помещений осуществляет предпринимательскую деятельность, требующую государственной регистрации и постановки на налоговый учет в качестве индивидуального предпринимателя».

Семь процентов экономии

Впрочем, любой квартиросдатчик при желании все-таки может стать предпринимателем, что, кстати, для него весьма выгодно. Как говорит Сергей Шеленков, любое физические лицо при определении режима налогообложения своих доходов может выбрать один из двух вариантов. Первый — просто заключить договор найма, получить с квартиранта деньги и обложить этот доход по ставке 13 процентов. Но если вы хотите платить налог по иной ставке, то придется действовать более активно, то есть приобрести статус индивидуального предпринимателя, действующего по упрощенной системе налогообложения. Для этого в налоговый орган по месту жительства необходимо подать одновременно два заявления: о постановке на учет в качестве индивидуального предпринимателя и о переходе на упрощенную систему налогообложения. Потом дождаться присвоения этого статуса и начать сдачу квартиры в наем. Однако если второе заявление вы не подадите, то перейти на «упрощенку» вам сразу не удастся. Для этого вы будете обязаны дождаться законодательно предусмотренного периода времени — с 1 октября по 30 ноября того года, в котором получили статус предпринимателя.

Но зато после всех этих хлопот у вас появится возможность снизить налоговую ставку вдвое — с 13 до 6 процентов. Бухгалтерский учет при этом вести не надо. Основное требование — заполнять книгу доходов и раз в квартал проводить авансовый платеж по единому налогу, взимаемому при применении упрощенной системы налогообложения. Делать это можно как наличными деньгами, так и по безналу через свой счет в банке. И, конечно, вас обяжут представлять в налоговую инспекцию сведения о том, какие суммы составляет налог за каждый квартал и в целом за год.

Стоит ли овчинка выделки, каждый решает сам. Однако, как считает Сергей Шеленков, самый большой минус индивидуального предпринимательства — это те правовые последствия, которые влечет за собой этот статус. Индивидуальный предприниматель, если его, например, признают виновным в неуплате налогов и докажут это, отвечает перед государством всем своим имуществом вплоть до одежды в гардеробе. Ведь если ты предприниматель, значит, автоматически согласился с условиями ведения предпринимательства в России. И будешь отвечать за любой проступок в повышенном режиме.

Понятно, что для рантье в свободном полете без статуса индивидуального предпринимателя при уплате налогов, как говорят налоговики, совесть имеет решающее значение. Ясно и то, что с «законопослушанием» у наших сограждан всегда были проблемы. И большинство считают, что поймать за руку за уклонение от налогов при сдаче жилья в наем практически невозможно. Да, это непросто. Но можно, уверяют специалисты, хоть и не всегда. Например, если вы искали квартиранта через риэлтерскую фирму, значит, заключали с ней договор. И не надейтесь на часто вписываемый в такой документ пункт о том, что фирма обязуется не разглашать сведения о вас налоговым органам. По запросу налоговиков она просто обязана предоставлять такие сведения. Кстати, риэлтеров тоже проверяют, и все может всплыть на поверхность само собой. Если в квартире на длительный срок поселился гражданин из стран СНГ, то он должен получить временную регистрацию. Эти сведения можно почерпнуть через паспортно-визовые службы. Кроме того, налоговики проводят собственные рейды, работают по «сигналам» соседей и участковых милиционеров.

Так что при желании — докопаться можно до каждой квартиры.

Чем может грозить налоговая при сдаче в найм?

Участник программы «‎Работаю честно»

Сергей, ну нет никакого смысла рассказывать безвозмездно, т.е. даром о последствиях, так как следующий вопрос будет а как мне сделать все правильно, ну или хотя бы без дальнейших проблем. Для этого есть смысл всегда обратиться к компетентному специалисту.

Участник программы «‎Работаю честно»

В полиции напоминают о действующем законе. Если будет выявлена незаконная сдача квартиры, арендодатель обязан погасить задолженность по налогам вместе с пени и штрафом в размере 20% от суммы взыскиваемого налога. При повторном правонарушении штраф увеличивается вдвое. Если задолженность арендодателя по налогам достигла 300 тыс. руб., то ему грозит штраф в размере от 100 тыс. руб. до 300 тыс. руб. Кроме того, нарушителю может грозить тюремное заключение сроком до года. А если арендодатель получает со сдачи квартиры в аренду более 1,5 млн руб. в год и не платит налог, то он может сесть и на 3 года, а сумма штрафа возрастает до 500 тыс. руб.

Участник программы «‎Работаю честно»

Схемы бывают разные от «доброжелательности» соседей, до конфликта с Нанимателем.
На 100% застраховаться от этого не возможно.
А на сколько вы сдаете 11 мес, или 3 года или 1 мес.,это не важно, доход то все равно получаете.

Штраф 20% от налога+сам налог, при повторном нарушении штраф 40%

Участник программы «‎Работаю честно»

Если не окажутся в налоговой документы (расписки на получении денег по договору найма) в получении дохода не чем не грозит.
Живут родственники.Если договор всплыл -да договор подписали а денег не платят-жалко выселять.

Участник программы «‎Работаю честно»

Для начала предложат уплатить добровольно, потом уже штрафы описанные выше, но, как говориться, все зависит самого инспектора, может сразу штраф наложить, а для подтверждения им достаточно свидетельских показаний арендатора.

Участник программы «‎Работаю честно»

Начнем с того, что договор найма регистрации не подлежит.

Продолжим тем, что срок договора вообще никакого отношения к уплате налогов не имеет.

Ну а закончим. взыскания неуплаченной суммы налога налогоплательщику грозят пени за несвоевременную уплату, штраф за непредоставление налоговой декларации, штраф за нарушение срока уплаты налога и, наконец, уголовная ответственность за уклонение от уплаты налога в крупном размере (600 тыс. руб.) в соответствии со ст. 198 УК РФ (предусматривает штраф от 100 до 300 тыс. руб. или лишение свободы на срок до 1 года), в особо крупном размере (3 млн. руб.) размер штрафов тот же, но срок вырастает до 3 лет.

Участник программы «‎Работаю честно»

Договор на 11 месяцев регистрации не подлежит, так что тут нарушений нет.
Если на начальном этапе согласитесь оплатить налог, то никаких проблем не возникнет, максимум — 20% штраф.

Участник программы «‎Работаю честно»

Сергей, а вас случайно не Ольга зовут?)))
Извините, если обознался. ‌‌‌

Вам предложат добровольно оплатить, вы можете пересчитать начисленную налоговую базу, если имеются расходы у вас, предоставив чеки налоговой. В случае если у налоговой оригинал документа подтверждающее тот факт что вы получаете доходы, то вам придется оплатить налоги и штрафы. Необходимо всегда идти в таких случаях через штраф в 1000 рублей за не подачу 3НДФЛ во время. В случае если документов оригинал у налоговых нет, то в таких случаях подается встречный иск на налоговиков и также иск к ФСБ-незаконный оборот личными данными. Так же надо помнить про тот факт что в документах должны быть данные личные собственника четко прописанные и полные. В общем если предложат заплатить налоги лучший выбор для вас это снизить налоговую базу и заплатить сразу штраф 1000 рублей.

Самое лучшее для тех кто сдает в аренду/наем помещения платить налоги исходя из добропорядочности налогоплатильщика, т.е если вы сдаете за 10000 рублей платить налоги с суммы в 3000 рублей, правильно заполняя декларацию и подавая данные и спите спокойно. Но к вам пожалует ФМС, там тоже надо заплатить, или зарегистрировать в оплате ком.услуг фактическое проживание людей.