Налоговый вычет при покупке квартиры список документов

Содержание страницы:

Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку + инструкции где и как их взять

Здравствуйте. Ниже я перечислила подробный перечень документов для оформления имущественного налогового вычета (возврата НДФЛ), которые нужно подать в налоговую инспекцию. Перечень актуален на 2018 год. Также подробно написано где и как эти документы получить.

Напоминаю, что вычет выплачивают собственнику каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат вычета нужно подавать каждый год. Каждый собственник подает свой пакет документов.

Полагается налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам

После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет (по расходам на покупку) и вычет по ипотеке (с расходов на уплату ипотечных процентов). Оба они входят в имущественный налоговый вычет (п. 3 и 4 ст. 220 НК).

Получать оба вычета одновременно нельзя . Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за налоговый вычет. Когда известно, что в этом году уже точно получите остаток налогового вычета, вместе с документами на налоговый вычет можно дополнительно подать документы за вычет по процентам.

Собственник для возврата вычета может подать документы в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п. 3 ст. 228, п. 2 ст. 229 НК, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

Документы для вычета налога

  • Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал);

Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. Я советую воспользоваться онлайн программой для подготовки декларации 3-НДФЛ на сайте Верни-Налог.Ру. С помощью этой программы Вы быстро и просто заполните декларацию, т.к. она построена на основе простых и понятных вопросов. После заполнения останется только распечатать ее и подписать. Если в процессе заполнения возникнут любые вопросы, на сайте есть бесплатный консультант. Выберите тариф «Базовый». Стоимость подготовки декларации 599 рублей.

Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.

Заявление на получение вычета (оригинал);

Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению.

Паспорт (оригинал + копии);

Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.

Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН;

Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия.

С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Где и как ее заказать читайте по ссылке — http://prozhivem.com/obshchee/dokumenti/kak-zakazat-vypisku-iz-egrn-ob-obiekte-nedvizhimosti.html#ufrs.

При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.

Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке);

Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры;

    Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет.

    При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.

  • Если квартира куплена в браке, то дополнительно понадобится:
    • Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
    • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал);

    Если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях (пп. 3 п. 2 ст. 220 НК). Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то ипотечный вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а ипотечный в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.

    Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно.

    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал).

    В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.

    Документы для вычета по ипотечным процентам

    Еще раз напомню, что документы на вычет по ипотечным процентам нужно подавать только после получении всей суммы за вычет налога.

    • Все документы как за налоговый вычет;
    • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
    • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал);

    Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей.

    Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.

    График погашения кредита (оригинал и копия);

    Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.

    Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии);

    Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

    Если у Вас есть вопросы, задайте их в комментариях.

    Налоговый вычет за квартиру: полная инструкция

    Государство готово отдать вам 520 тысяч рублей. Заберите их.

    Вы купили квартиру: на свои деньги или в ипотеку. При определенных условиях государство готово вернуть вам часть денег. Всего из бюджета можно получить 260 или даже 520 тысяч рублей.

    Впереди еще статьи о вычетах

    В этой статье пойдет речь только о налоговом вычете при покупке квартиры. Об отделке, процентах по ипотеке, строительстве дома и декларации — отдельно. Подпишитесь, чтобы не пропустить новые материалы.

    Матчасть: что такое вычет

    Если вы работаете официально и получаете зарплату, то платите налог на доходы физических лиц. Обычно это 13%. И хотя эти деньги удерживает и переводит в бюджет ваш работодатель, сами деньги ваши и платите их именно вы.

    Налоговый вычет — это возможность вернуть себе часть уплаченного НДФЛ из бюджета. Принцип действия такой: государство признает, что вы потратили часть дохода на что-то полезное, и разрешает вычесть из вашего налогооблагаемого дохода эту сумму. В итоге налоговая база становится меньше и вам либо не нужно какое-то время платить налог, либо появляется излишне уплаченная сумма, которую вам возвращают на счет.

    Чтобы получать вычеты, нужно быть налоговым резидентом, платить НДФЛ и иметь подтверждение, что вы потратили деньги на что-то нужное по мнению государства: купили жилье, оплатили лечение или учебу, пожертвовали на благотворительность. Если вы ИП на УСН , то НДФЛ вы не платите — там другой налог с доходов и для вычета он не подходит. Если вы нерезидент, вам не дают вычет.

    Есть несколько видов вычетов. Например, бывают социальные, имущественные, профессиональные, стандартные и инвестиционные. При покупке квартиры вы получаете право на имущественный вычет. Правила, которые действуют для имущественного вычета, для других видов не работают.

    Кроме налогового вычета при покупке квартиры есть имущественный вычет при продаже — это другое, не перепутайте. Они не заменяют и не отменяют друг друга.

    Когда речь идет о вычетах, используют два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма вычета — это на сколько государство разрешает вам уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма НДФЛ к возврату — сколько фактически вам вернут денег из бюджета. Если упрощенно, сумма возврата — это 13% от суммы вычета.

    Когда возникает право на вычет при покупке квартиры

    Заявить вычет можно только при совпадении нескольких условий.

    Вы налоговый резидент РФ. Вы живете в России не менее 183 календарных дней в течение года.

    Вы заплатили за квартиру и можете подтвердить это документами. Оплата может быть полной или частичной, но должна быть обязательно: сумма вычета зависит от фактических расходов. По унаследованной или подаренной квартире вычет получить нельзя, потому что вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу. Участники военной ипотеки тоже не могут использовать вычет на общих основаниях, потому что часть суммы на квартиру им дает государство.

    Есть правоустанавливающие документы. Для новостройки это может быть акт приемки-передачи квартиры. Договор долевого участия не подойдет, даже если вы внесли всю сумму, — придется ждать, пока квартиру сдадут.

    Для вторичного жилья право собственности нужно подтвердить свидетельством или выпиской из ЕГРН . Документы на квартиру должны быть оформлены на вас или супруга. Мамина квартира для вычета не подойдет, даже если она фактически ваша и платили за нее вы.

    Продавец вам не близкий родственник. При покупке квартиры у взаимозависимых лиц вычет не дадут. Купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. Даже если вы честно отдали маме деньги за квартиру, в вычете точно откажут. Добросовестность тут не поможет — это уже проверено в Верховном суде.

    Скрыть покупку у взаимозависимых лиц нельзя: налоговая проверит родство по общим базам. Если взаимозависимость есть не между родственниками, а по другим причинам, потом разберутся и потребуют вернуть деньги.

    Для налоговой теща — это не мама. Так что по сделке с мамой вычет не дадут, а по сделке с тещей можно получить. У своего брата купить квартиру для вычета нельзя, а у брата жены — можно. Дальше думайте сами.

    Взаимозависимыми могут быть не только близкие родственники, но и другие люди, которые могли повлиять на условия и результат сделки. Например, гражданская жена или отец общего ребенка. Но это в теории — налоговой еще придется это доказать.

    Получить вычет после покупки квартиры у сына маминой подруги — можно.

    Раньше вы не использовали свое право на вычет. У имущественного вычета при покупке квартиры есть лимит, и каждому человеку его дают один на всю жизнь. Повторно вычет сверх лимита использовать нельзя. Если когда-то при покупке квартиры вы получали деньги из налоговой и у вас нет остатка вычета — всё, дальше можете не читать.

    Квартира в России. Тут нечего добавить.

    Документы для оформления вычета за квартиру

    Все документы можно предоставить в копиях, налоговая сама проверит их по базам. Если будут вопросы, у вас попросят оригиналы — позвонят и довезете. Но такое бывает нечасто — обычно хватает сканов, отправленных через личный кабинет, или подшитых к декларации копий.

    Список документов для оформления вычета:

    1. Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН .
    2. Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.
    3. Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки).
    4. Справка 2- НДФЛ , если подаете декларацию.
    5. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.

    Какими документами подтверждать расходы

    Вычет не дадут, если вы не подтвердите, что потратили на квартиру деньги. И так как на квартиру обычно не выбивают кассовые чеки, придется дополнительно озаботиться нужными документами.

    В налоговом кодексе упоминаются несколько вариантов подтверждения: расписка, квитанции, платежки из банка. Этот список открытый — можно предоставить и другие документы.

    С платежными документами есть несколько нюансов, о которых вам не расскажет ни риелтор, ни налоговый инспектор. Обычно они всплывают при оформлении вычета — тогда бывает поздно что-то исправлять.

    Расписка. Оплату можно подтвердить распиской — причем обычной, не заверенной у нотариуса. Главное, чтобы в ней были все данные о квартире и продавце, его подпись, сумма и дата передачи денег. Расписку нужно писать от руки: если риелтор дает вам распечатанную на компьютере, лучше откажитесь и попросите написать продавца лично. Это важно не только для вычета.

    Договор. Подтвердить оплату для вычета можно договором, если в нем есть пункт, что продавец получил деньги. Договор должен быть удостоверен нотариусом — это тоже подтверждение оплаты. Расписку при этом предъявлять необязательно.

    Минфин не против подтверждения расходов даже не заверенным у нотариуса договором. Достаточно указать в нем, что расчеты за квартиру произведены полностью, покупатель передал, а продавец получил всю сумму.

    Но лучше все-таки брать расписку. Дело не в вычете: Верховный суд считает, что упоминание расчетов в договоре не подтверждает факт оплаты. Продавец сможет потребовать назад квартиру или еще раз попросит денег.

    Банковские документы. Для подтверждения оплаты через банк подойдут квитанции и выписки по счету. Информационное письмо из банка тоже не подойдет. Храните квитанции и платежки.

    Лимит вычета и перенос остатка на другие объекты

    Вычет при покупке квартиры равен сумме ваших расходов. Но государство не готово возвращать 13% от любой суммы расходов на квартиру, поэтому установило лимит: с 2008 года — 2 млн рублей на человека.

    Лимит по имущественному вычету означает, что независимо от региона и реальной стоимости квартиры один человек может получить максимум 13% от 2 млн рублей — то есть 260 тысяч.

    Пример расчета вычета и НДФЛ к возврату в расчете на одного человека

    До 2014 года. Лимит имущественного вычета был привязан не только к налогоплательщику, но и к объекту. Его давали один раз в жизни и только на одну квартиру. Если квартира стоила меньше 2 млн рублей, остаток вычета нельзя было перенести на другой объект — эти деньги «сгорали» и 13% от неиспользованной суммы уже никогда нельзя было получить.

    Например, в 2013 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей. Заявили вычет в сумме фактических расходов и получили 13% от этой суммы деньгами — всего 195 тысяч рублей. Весь лимит вычета вы не использовали — до 2 млн оставалось еще 500 тысяч рублей. Но 65 тысяч рублей налога вы уже не вернете, даже если в 2018 году купите еще одну квартиру. Право на вычет использовано, остаток переносить нельзя. И хотя правила изменились, они не касаются тех, кто использовал свое право на вычет до 2014 года.

    С 1 января 2014 года лимит вычета не привязан к объекту, а остаток можно переносить на другие объекты.

    Если в 2015 году вы купили квартиру за 1,5 млн рублей и вернули налог, то при покупке другой квартиры в 2018 году сможете использовать остаток вычета и забрать у государства еще 65 тысяч.

    Лимит и условия вычета определяются по тому году, когда возникло право на вычет. Не по тому периоду, когда вы заплатили за квартиру в новостройке или подали декларацию, а когда получили акт или свидетельство о праве собственности.

    Например, в 2007 году лимит вычета был равен 1 млн рублей. Если право на вычет возникло у вас в 2007 году, а заявили вы его только в 2018, то вернете максимум 130 тысяч даже при цене квартиры 2 млн и больше. Увеличение лимита вычета в 2008 году на вас не распространяется.

    Но вы не обязаны использовать вычет именно по той квартире. Можно пока его не заявлять, купить другую квартиру (даже продав ту, предыдущую) и уже тогда использовать свое право на вычет — с увеличенными лимитом и возможностью переносить остаток на другие объекты. Если налог вам уже вернули, отказаться от вычета и заявить его по другой квартире в большем размере нельзя.

    Перенос остатка на следующий год

    Чтобы использовать весь вычет за год, нужно зарабатывать около 170 тысяч рублей в месяц. Тогда годовой доход превысит 2 млн и можно будет сразу забрать максимально возможную сумму налога — 260 тысяч. Но так бывает не у всех, поэтому за год использовать весь вычет обычно не получается.

    Остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ .

    Например, если квартира стоит 2 млн рублей, а доход — 1 млн рублей в год, то вычет растянется на два года. А если при такой же цене квартиры годовой доход — 500 тысяч рублей, то возвращать НДФЛ придется в течение четырех лет. Растягивать вычет можно на какой угодно период, пока государство не вернет 13% со всей суммы расходов на квартиру.

    Исключение для пенсионеров. Если купить квартиру на пенсии, то вернуть налог можно за тот год, когда купили квартиру, и еще за три года до этого. Фактически пенсионер возвращает НДФЛ сразу за четыре года — таких привилегий больше ни у кого нет. Можно подать четыре декларации и сразу получить много денег. При этом неважно, работает пенсионер или нет. Получаете пенсию — забираете НДФЛ сразу за четыре года.

    Эта норма нужна для того, чтобы пенсионер получил больше денег, пока он получает налогооблагаемый доход. Или смог вернуть налог за более продолжительный период — пока копил на квартиру. Когда он будет получать только пенсию, то перестанет платить НДФЛ и уже ничего не сможет забрать из бюджета.

    Как получить вычет по декларации

    В следующем или любом другом году после покупки квартиры нужно подать в налоговую декларацию 3- НДФЛ . Форма декларации должна соответствовать году, за который хотите вернуть налог. Формы меняются, поэтому нужно за этим следить. Хотя формально неправильная форма не повод отказать в вычете, там могут быть другие строки, коды и даже структура расходов.

    Правильную форму декларации 3- НДФЛ можно найти на сайте nalog.ru. Там же есть программа для заполнения декларации. Пакет документов можно отправить через личный кабинет налогоплательщика. Даже ходить никуда не нужно. Налоговая будет проверять декларацию до трех месяцев, а потом вернет налог на счет.

    Для заполнения декларации нужно скачать программу за соответствующий год. Если подаете декларацию за 2016 год, то и форма должна быть за 2016

    Декларацию нельзя подать в том же году, когда купили квартиру, — только в следующих периодах. Если вы купите квартиру в апреле 2018 года и решите возвращать НДФЛ по декларации, получите его только через год. Все это время из вашей зарплаты будут вычитать 13% и переводить их в бюджет.

    Декларацию только для вычета можно подать в любой день: ограничений по срокам в течение года нет. Но если декларируются доходы, отчитаться нужно до 30 апреля следующего года. Подавать несколько деклараций за один и тот же период нельзя: каждая следующая будет считаться уточненной и отменит предыдущую.

    Как оформить вычет у работодателя

    Чтобы вернуть НДФЛ при покупке квартиры, необязательно ждать следующего года. Можно сразу не платить налог и получать прибавку к зарплате. Для этого нужно получить уведомление о праве на вычет.

    Подайте в налоговую заявление — форма есть в личном кабинете налогоплательщика, все заполняется электронно. Там же приложите копии документов и подпишите с помощью ЭЦП . Ключ подписи формируется прямо в личном кабинете.

    В течение месяца налоговая выдаст вам уведомление — относите его на работу и сразу перестаете платить налог. Не придется ждать год и заполнять непонятные листы в декларации: 3- НДФЛ подавать не нужно.

    Заявление в личном кабинете налогоплательщика находится во вкладке «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы». Заполнить его на сайте проще, чем на бумаге

    Кроме того, что у вас не будут удерживать НДФЛ , должны еще и вернуть всю удержанную сумму с начала года. Если вы купите квартиру в сентябре 2018 года и получите уведомление о праве на вычет, вам вернут весь НДФЛ , который удержали за девять месяцев — с января.

    Если у вас несколько работодателей, можно взять несколько уведомлений и не платить налог везде. Но важно, чтобы с каждым работодателем был заключен трудовой договор. По гражданско-правовому так вернуть НДФЛ не получится — придется подавать декларацию.

    Уведомление о праве на вычет действует до конца года. Потом нужно получать новое. Если в течение года меняется место работы, тоже нужно заново оформить уведомление. Но это все равно проще и быстрее, чем с декларацией. Второй раз копии подтверждающих документов подавать не придется.

    Перечень документов для получения налогового вычета на квартиру

    Когда вы становитесь владельцем своей, долгожданной недвижимости, то необходимо помнить, что есть возможность вернуть 13% от стоимости покупки квартиры. Что нужно для этого сделать?

    По сути, ничего сложного не требуется. Список необходимой документации не велик. В каждом отдельно взятом случае их количество может меняться.

    В статье будут рассмотрены самые актуальные ситуации.

    Законодательный аспект вопроса

    Большая часть изменений в области налоговых льгот была произведена в 2014 г. После этого их виды и суммы основываются на периоде, когда была совершена операция с недвижимостью.

    Но, не смотря на это, требования для получения налогового вычета остались такие же:

    • Физическое лицо должно работать официально и платить НДФЛ со своих доходов;
    • Юридическое лицо может воспользоваться правом на налоговый вычет, если функционирует на ОСНО;
    • Сумму возврата можно получить исключительно за жилую недвижимость, участок для постройки дома, ремонтные либо отделочные работы для новостройки;
    • Получателем могут быть граждане, живущие не менее 183 дней в РФ (в том календарном году, в котором запрашивается вычет), выплачивающие НДФЛ;
    • Недвижимость была приобретена не у ближайших родственников (подробный перечень присутствует в НК РФ ст.217; ст.14 СК РФ);
    • Жилье приобретено в ипотеку либо за собственные денежные средства, компенсация не положена за другие средства (мат.капитал, дотации и т.д.);
    • Компенсация производится в случае, если ранее гражданин ее не получал.

    Условия и порядок предоставления

    Для получения возврата НДФЛ должны соблюдаться следующие условия:

    • Правом вернуть выплаченные ранее налоги обладают физические лица, которые проживают и официально зарегистрированы на территории РФ не менее полугода.
    • Налоговый вычет возможно осуществить как при покупке квартиры, так и при приобретении любого другого жилого помещения.
    • В случае, когда приобретение жилья было осуществлено по долям, на возврат имеет право каждая из сторон.

    Кроме того, получение данных средств не предполагает использование для приобретения недвижимости каких-либо видов льгот.

    Перечень документов

    При покупке жилой недвижимости

    Для получения налогового вычета в случае приобретения жилья, необходимо предъявить в ИФНС по месту регистрации:

    • Паспорт;
    • Выписку о гос. регистрации недвижимости;
    • Соглашение о купле, акт приема жилья;
    • Расписку либо квитанцию о переводе ден. средств;
    • ИНН;
    • 2-НДФЛ;
    • 3-НДФЛ.

    Ипотечный кредит

    Когда для приобретения недвижимости была оформлена ипотека, перечисленный выше список увеличивается:

    • Вдобавок к оформляемому вычету (либо отдельно от него) необходимо оформить на проценты по кредиту, которые гражданин выплатил банку:
    • если жилье приобретено до 2014 года, то нет ограничений по сумме;
    • в 2014 г. и позже, компенсация оформляется не выше чем на 3 млн. руб. с отдельного объекта недвижимости.

    Помимо всего пакета документов в ФНС представляется справку из банка об уплаченных процентах и ипотечное соглашение.

    Другие особенности

    При покупке квартиры в рассрочку в новостройке возможно постепенное получение вычета, по времени поступления платежей продавцу. Это актуально для сделок заключенных до 2014 года.

    Когда был приобретен частный дом, возможно, вернуть как стоимость дома, так и земельного участка, на котором он расположен, если сумма не превышает разрешенную.

    Дополнительный перечень

    Совместная собственность

    В случае приобретения недвижимости в долевом строительстве, основанием для вычета является акт приема, который является документом подтверждающим собственность.

    Нет необходимости ждать внесения в гос.реестр о собственности либо завершения строительства. В ФНС необходимо принести акт и договор ДУ.

    Самостоятельное строительство

    При строительстве частного дома возможно получение компенсации:

    • За смету, проект, стоимость земли;
    • Приобретение недостроенного дома либо постройку с нуля;
    • Монтаж коммуникаций;
    • Отделка строения.

    Возможность получения средств начинается с введения в эксплуатацию недвижимости и регистрации в Росреестре.

    Получение компенсации возможно за жилую недвижимость, в которой разрешена прописка. За иную недвижимость вычет не положен.

    Ремонтные работы

    Вместе с расходами на приобретение жилья сумма налоговой базы не может превышать 2 млн. рублей.

    Получить вычет можно за:

    • Приобретение материалов (краска, шпатлевка и др.);
    • Стоимость сметы, проекта;
    • Стоимость расходов на ремонт.

    Для оформления такого вычета необходимо предоставить в ФНС чеки, договоры и другую документацию, которая подтвердит расходы.

    В случае, когда для приобретения жилья используются какие либо дотации, необходимо проконсультироваться с сотрудниками ФНС на предмет получения возврата НДФЛ.

    Порядок составления заявления

    В заголовке заявления нужно указать следующее:

    • Реквизиты отделения ФНС, куда подается заявление;
    • ФИО заявляющего о вычете;
    • ИНН;
    • Адрес проживания;
    • Данные паспорта;
    • Номер телефона.

    После посередине страницы пишем «Заявление».

    Далее пишется текст: «Основываясь на п.6 ст.78 НК РФ прошу компенсировать мне излишне выплаченную сумму налога в ____ году налога на доходы физ.лиц в сумме _____ в связи с ______ (здесь указывается причина). После указываете реквизиты, по которым необходимо перечислить компенсацию».

    Заявление подписывается, проставляется расшифровка подписи и дата подачи.

    Для передачи документов в ИФНС необходимо придерживаться следующей последовательности действий:

    • Составляется налоговая декларация (ф. 3-НДФЛ).
    • В бухгалтерии по месту работы запрашивается справка 2-НДФЛ.
    • Необходимо собрать документацию, которая подтверждает собственность недвижимости (это может быть свидетельство о гос.регистрации, договор купли-продажи и т.д. зависит от способа получения недвижимости).
    • Копии платежных документов (документы, которые подтвердят расходы налогоплательщика при покупке недвижимости (выписки из банка, ПКО, чеки, кваитанции;
      Если вычет оформляется по процентам на кредит или ипотеку, то это справка из банка об уплаченных процентах).
    • В случае приобретения недвижимости в долевую собственность:
      • Копии свидетельства о браке;
      • Соглашение сторон сделки о распределении вычета.
    • Предоставление в ФНС налоговой декларации с копиями документов на расходы и права на получение компенсации.

    О том, какие документы потребуются для возврата НДФЛ при покупке квартиры, смотрите в следующем видеосюжете:

    Налоговый вычет при покупке квартиры список документов

    при покупке жилья (квартиры, дома, земельного участка) через налоговую инспекцию необходимо подготовить ряд документов.

    В данном материале мы рассмотрим следующие вопросы:

    список документов, необходимых для получения имущественного налогового вычета;

    как подготовить документы для налоговой инспекции с помощью сервиса «Верни Налог»;

    каким образом можно заверить копии документов, подаваемых в налоговую инспекцию для получения имущественного налогового вычета.

    Список документов, необходимых для получения имущественного налогового вычета

    Для того чтобы оформить и получить имущественный налоговый вычет при покупке жилья (квартиры, дома, земельного участка) через налоговую инспекцию понадобятся следующие документы и информация:

    Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В налоговую инспекцию подается оригинал налоговой декларации.

    Паспорт или документ его заменяющий. В налоговую инспекцию подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация и страницы с пропиской).

    К сведению. Копия паспорта не входит в обязательные документы по закону для получения имущественного налогового вычета, но во многих налоговых инспекциях требуют ее приложить.

    Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку можно получить у своего работодателя. В налоговую инспекцию подается оригинал справки по форме 2-НДФЛ.

    Примечание. Если в течение года вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.

    Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая инспекция перечислит деньги. В налоговую инспекцию подается оригинал заявления.

    Договор купли-продажи или договор долевого участия. В налоговую инспекцию подается заверенная копия договора.

    Платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья (обычно это платежные поручения, квитанции об оплате или расписки). В налоговую инспекцию подаются заверенные копии платежных документов.

    Свидетельство о государственной регистрации права собственности. В налоговую инспекцию подается заверенная копия свидетельства о регистрации.

    Примечание. Если квартира куплена по договору долевого участия, то свидетельство не является обязательным документом для получения имущественного налогового вычета. Соответственно, его можно не подавать в налоговую инспекцию.

    Акт приема-передачи жилья. В налоговую инспекцию подается заверенная копия акта.

    Примечание. Если квартира куплена по договору купли-продажи, то акт приема-передачи не является обязательным документом для получения имущественного налогового вычета. Соответственно, его можно не подавать в налоговую инспекцию.

    Если покупка квартиры производилось с помощью ипотеки или жилищного кредита и производится возврат денег по уплаченным процентам, то дополнительно представляются следующие документы для получения налогового вычета:

    кредитный договор с банком. В налоговую инспекцию подается заверенная копия договора;

    справка об удержанных процентах за год (ее можно получить в банке, который выдал кредит на покупку квартиры). В налоговую инспекцию подается оригинал справки.

    Примечание. Некоторые налоговые инспекции для оформления налогового вычета могут также запросить копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты кредита (квитанции, чеки, платежные поручения, выписки и т.п.).

    В случае покупки имущества супругами в совместную собственность для получения имущественного налогового вычета дополнительно предоставляются документы:

    заявление об определении долей. В налоговую инспекцию подается оригинал заявления;

    копия свидетельства о заключении брака.

    В случае получения имущественного налогового вычета за ребенка дополнительно предоставляются документы:

    копия свидетельства о рождении ребенка;

    заявление об определении долей (если в долевом участии присутствуют оба родителя).

    В случае самостоятельного строительства жилья для получения имущественного налогового вычета представляются документы:

    • расходные документы (чеки, квитанции) на строительные материалы. В налоговую инспекцию подаются заверенные копии расходных документов.

    В случае получения имущественного налогового вычета по отделке/ремонту дополнительно предоставляются документы:

    • договор на ремонт/отделку и расходные документы, связанные с договором (чеки, квитанции и расписки). В налоговую инспекцию подаются заверенные копии документов.

    Также для оформления имущественного налогового вычета могут потребоваться документы:

    номер ИНН (должен быть указан в налоговой декларации). Его можно узнать в «Свидетельстве о постановке на учёт в налоговом органе» или на сайте федеральной налоговой службы (service.nalog.ru/inn-my.do);

    реквизиты счета, на который будут перечислены деньги (должны быть указаны в заявлении о возврате налога).

    Внимание. Во избежание задержек и отказов обращаться в налоговую инспекцию следует с максимально полным пакетом документов.

    Как заверить копии документов, представляемые в налоговую инспекцию для получения имущественного налогового вычета

    По закону все копии документов, представляемых в налоговую инспекцию для получения имущественного налогового вычета, должны быть заверены нотариально или самостоятельно налогоплательщиком.

    Для того чтобы самостоятельно заверить копии документов необходимо подписать каждую страницу (а не каждый документ) следующим образом:

    «Копия верна» Ваша подпись /Расшифровка подписи/ Дата.

    Нотариального заверения в этом случае не требуется.

    Документы для налогового вычета при покупке квартиры — возврат НДФЛ в 2018

    Делая покупку жилой недвижимости, плательщики НДФЛ могут вернуть уплаченные 13 процентов. Это хорошая возможность значительно снизить фактически уплаченную стоимость приобретения. Однако такое право государством дано не всем, а только официально трудоустроенным гражданам, да и то ограниченное количество раз.

    Чтобы вернуть положенные средства, необязательно быть юристом, данную процедуру может самостоятельно пройти любой гражданин. Для этого нужно внимательно изучить инструкцию и следовать советам компетентных специалистов.

    Возврат НДФЛ при покупке квартиры в 2018 году как оформить — изменения в 2018 году

    Трудоустроенные лица, которые являются плательщиками НДФЛ и являются и гражданами России могут получить своеобразную льготу при покупки недвижимости. Государство вернет гражданину 13% от стоимости, при условии, что ее цена не более 2 млн руб. Если же стоимость купленного имущества более этой цифры, то максимальный вычет составит 260 тыс руб.

    В 2018 году возврат 13 процентов от приобретенной недвижимости остается актуальным, однако изменения коснулись некоторых условий в его предоставлении. Если ранее гражданин мог воспользоваться правом возврата только при осуществлении одной сделки, то теперь это возможно и при последующих приобретениях, пока суммарный итог налогового вычета не дойдет до 260 тыс руб.

    Вернуть налоговый вычет возможно и по ипотеке, здесь возмещение происходит в виде ранее уплаченных процентов, но стоит отметить, что при ипотеки возврат возможен только один раз.

    Условия для возврата НДФЛ при покупке квартиры

    В целом же, условия оформления возврата НДФЛ не изменились, за исключением упомянутой выше поправки.

    Как и было оговорено условиями, вернуть 13 процентов нельзя:

    • Неработающим гражданам;
    • ИП, работающим по упрощенке;
    • Если квартира куплена с привлечением государственной субсидии, по программе военной ипотеки либо с использованием средств из материнского капитала;
    • Покупка оформлена между родственниками;
    • Если квартира куплена за средства работодателя.

    Если вы являетесь резидентом РФ, работаете, с вашей зарплаты ежемесячно удерживается НДФЛ и не подпадаете под условия вышеизложенного списка, значит вы имеете право подать заявление о возмещении имущественного вычета.

    Список документов для налогового вычета при покупке квартиры — возврат НДФЛ

    Чтобы уменьшить стоимость недвижимости на сумму НДФЛ, предоставьте в налоговый орган пакет документов.

    Необходимые документы при покупке квартиры:

    • Гражданский паспорт;
    • Заполненная 3-НДФЛ декларация;
    • Свидетельство о праве владения на недвижимость;
    • Заявление на возмещение 13 процентов имущественного вычета;
    • Справка-бланк 2-НДФЛ об уровне заработной платы;
    • Бланк с реквизитами для перечисления средства при возврате НДФЛ.

    Если вас интересует информация о том, как продать долю квартиры при наличии двух и более собственников, проходите по ссылке:

    Какие документы нужно требовать с продавца при покупке

    К указанному выше перечню необходимых документов при покупке квартиры вам также необходимо добавить акт приема-передачи дома или квартиры, который обязательно будет содержать подписи обеих сторон: и продавца, и покупателя.

    Также налоговому агенту стоит предоставить подтверждающие факт оплаты документ получения денег стороной продавца. К таким документам стоит отнести: квитанции, чеки, расписки о получении средств, банковское платежное поручение т.д.

    Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

    К списку документов для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку стоит подавать еще и заверенная копия кредитного договора, а также оригинал банковской справки об уплаченных за год процентов. Справку можно получить в банке, в котором оформляли ипотеку.

    Список документов для возврата 13 процентов с покупки квартиры 2018

    Когда все необходимые документы для получения процентов будут собраны покупателем, их нужно предоставить в орган ФНС по месту проживания. Срок подачи заявления — 3 года с момента осуществления сделки, хотя на практике налоговике все-таки советуют уложиться в первый год. Но это только рекомендация.

    Справки и документы, которые вы подали в орган ФНС согласно установленному порядку, могут находиться на рассмотрении в течение трех месячного срока хотя на практике все происходит быстрее. Уже в течение месяца после принятия положительного решения по возмещению, гражданину должны вернуть положенные проценты на указанный банковский счет.

    Налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году для пенсионеров

    Пенсионеры могут воспользоваться правом возврата процентов по налоговому вычету только исходя из предшествующему пенсии налоговому периоду, который составляет три последних рабочих года перед пенсией. Граждане, которые еще не пошли на пенсию, могут применить налоговый вычет к текущему налоговому периоду.

    Главное, правильно и своевременно составить и подать заявление уплаченных по НДФЛ процентов.
    Образец бланка заявления для возврата НДФЛ можно скачать по ссылке.

    Другие статьи:  Образец заявления на представление интересов в суде по доверенности