Банковское право банкротство

Несостоятельность (банкротство) кредитной организации

Банкротство – это способ оздоровления экономики и урегулирования конфликта должника и кредитора.

Согласно ФЗ от 25 февраля 1999 г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» под несостоятельностью (банкротством) кредитной организациипонимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Признаки банкротства кредитной организации:

  • неисполнение требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей;
  • срок неисполнения требований и (или) обязанности составляет не менее 14 дней со дня наступления даты их исполнения.

Меры по предупреждению банкротствакредитных организаций:

  • финансовое оздоровление кредитной организации во внесудебном порядке (оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации, изменение организационной структуры кредитной организации);
  • назначение временной администрации по управлению кредитной организацией, которая является специальным органом управления кредитной организацией, назначаемой ЦБ РФ;
  • реорганизация кредитной организации.

Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций

Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) кредитной организации

Отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, регулируются в федеральных законах «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», «О несостоятельности (банкротстве)», «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ГК РФ, а также в нормативных актах Банка России в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, которые определены в соответствии с федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты.

Исходя из легального определения, несостоятельность кредитной организации должна быть признана арбитражным судом, кредитная организация не может самостоятельно объявить себя банкротом. В таком случае юридические последствия, предусмотренные в федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», не могут возникнуть.

Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней с момента наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества кредитной организации (активов) недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей. При этом дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом, если требования в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда при условии соблюдения перечисленных признаков.

Таким образом, почти все признаки несостоятельности (банкротства) кредитной организации сосредоточены в определении. К ним относятся: официальное признание кредитной организации несостоятельной (банкротом) арбитражным судом, неудовлетворение (неисполнение) требований кредиторов (обязанностей по уплате обязательных платежей), минимальный размер задолженности по требованиям кредиторов и обязательным платежам, 14-дневный срок неудовлетворения требований кредиторов (обязанностей по уплате обязательных платежей). Для предотвращения несостоятельности (банкротства) кредитной организации закон предусматривает меры по ее предупреждению.

Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций

При нормально организованной системе банковского управления и банковского надзора признанию несостоятельной (банкротом) кредитной организации будут предшествовать меры по предупреждению банкротства. Некоторые из них реализуются кредитной организацией самостоятельно, некоторые (как, например, назначение временной администрации), осуществляются Банком России.

К мерам по предупреждению банкротства кредитных организаций относятся:

  1. финансовое оздоровление кредитной организации;
  2. назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;
  3. реорганизация кредитной организации.

Указанные меры осуществляются при наличии оснований, предусмотренных в ст. 4 федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Осуществление мер по предупреждению банкротства кредитной организации может инициироваться ею самостоятельно (это меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганизации) или по требованию Банка России (меры по финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначение временной администрации).

Финансовое оздоровление кредитной организации — одна из первоочередных мер по предупреждению ее банкротства. Своевременное выявление оснований для принятия этой меры способствует восстановлению способности кредитной организации удовлетворять требования кредиторов и исполнять обязанность по уплате обязательных платежей. Причем руководитель кредитной организации обязан в течение десяти дней с момента возникновения указанных выше обстоятельств обратиться в Совет директоров (Наблюдательный совет) с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению (или о реорганизации) кредитной организации при условии, что причины обстоятельств не могут быть устранены исполнительными органами кредитной организации.

Ходатайство должно содержать рекомендации о формах, характере и сроках осуществления мер по предупреждению банкротства. Совет директоров (Наблюдательный совет), получивший ходатайство, не позднее десяти дней должен принять по нему решение и проинформировать об этом Банк России. Если Совет директоров (Наблюдательный совет) не принял решения по ходатайству, либо отказался принимать решение об осуществлении мер по предупреждению несостоятельности, либо отказался созвать общее собрание учредителей (участников) кредитной организации, если необходимость проведения такого собрания вытекает из существа рекомендованных мер, либо если учредители (участники) кредитной организации не приняли решения об осуществлении мер по предупреждению несостоятельности, руководитель кредитной организации обязан в течение трех дней со дня истечения десятидневного срока обратиться в Банк России с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению (или реорганизации).

Банк России, в отличие от указанных субъектов, не обязан, а вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению при наличии для этого оснований, которое должно содержать перечень причин для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Банк России вправе требовать у кредитной организации разработки осуществления плана мер по ее финансовому оздоровлению. Кроме изменения организационной структуры кре-

дитной организации, к мерам по финансовому оздоровлению также относятся следующие:

1. Оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами, которая может быть оказана в следующих формах:

  • размещения денежных средств на депозите кредитной организации со сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России;
  • предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;
  • предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;
  • перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;
  • отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направления ее на осуществление мер по ее финансовому оздоровлению;
  • дополнительного взноса в уставный капитал;
  • прощения долга кредитной организации;
  • новации, а также в иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

2. Изменение структуры активов и пассивов кредитной организации, которое может предусматривать следующее изменение структуры активов:

  • улучшение качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными;
  • приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;
  • сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание ее долга, и расходов на ее управление;
  • продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией;
  • иные меры по изменению структуры ее активов.

Изменение структуры пассивов может предусматривать:

  • увеличение собственных средств (капитала);
  • снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;
  • увеличение удельного веса средне- и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;
  • иные меры по изменению структуры ее пассивов.

3. Приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала). Если величина собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера уставного капитала кредитной организации, она обязана привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала). Решение о ликвидации должно быть принято, если величина собственных средств (капитала) по окончании второго и каждого последующего финансового года становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного в федеральных законах «Об акционерных обществах» или «Об обществах с ограниченной ответственностью».

Другие статьи:  Обналичивание денежных средств ооо ответственность

Назначение временной администрации по управлению кредитной организации является мерой по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, которую она не может осуществить самостоятельно.

Временная администрация — специальный орган управления кредитной организацией, назначаемый Банком России в порядке, установленном в федеральном законе и нормативных актах Банка России. Ее назначение является одной из мер, призванных предупредить банкротство кредитной организации. Временная администрация назначается на срок не более шести месяцев. Если временная администрация назначена после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, то срок ее полномочий определяется со дня назначения до дня вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации.

Если к моменту окончания срока действия временной администрации по-прежнему имеются основания для ее назначения, этот орган направляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Основания назначения временной администрации установлены в ст. 17 федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Кредитная организация вправе обжаловать решение Банка России о назначении временной администрации в арбитражный суд. Учредители (участники) кредитной организации, владеющие в совокупности не менее чем 1 % ее уставного капитала, вправе обратиться в арбитражный суд с иском к Банку России о возмещении кредитной организации реального ущерба, если он нанесен в результате необоснованного назначения временной администрации.

В период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов кредитной организации актом Банка России могут быть либо ограничены, либо приостановлены в порядке и на условиях, которые установлены в федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

В случае установления оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций руководитель временной администрации обязан направить в Банк России ходатайство об отзыве указанной лицензии.

Временная администрация прекращает свою деятельность по решению Банка России в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения, при передаче дел арбитражному управляющему, по другим основаниям, предусмотренным федеральными законами и нормативными актами Банка России. Если причины назначения временной администрации устранены, полномочия исполнительных органов и руководителей кредитной организации, отстраненных на период деятельности временной администрации, восстанавливаются, если руководители не освобождены от них в соответствии с законодательством Российской Федерации о труде.

Так же как и сообщение о назначении временной администрации, сообщение о прекращении ее деятельности публикуется Банком России в «Вестнике Банка России».

Реорганизация в форме слияния или присоединения согласно федеральному закону «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» является мерой по предупреждению их банкротства. Основания и особенности ее осуществления были рассмотрены в предыдущей теме. Остается только еще раз подчеркнуть, что в данных случаях реорганизация осуществляется именно по требованию Банка России, получив которое руководитель кредитной организации обязан в течение пяти дней обратиться в органы управления кредитной организации (Совет директоров или общее собрание участников) с ходатайством о необходимости реорганизации. Последние обязаны в срок не позднее десяти дней с момента получения требования Банка России о реорганизации известить Банк России о принятом решении.

Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации в итоге приобретают свою специфику по сравнению с мерами, осуществляемыми в общем порядке. Не лишена особенностей правового регулирования и процедура конкурсного производства кредитной организации.

Конкурсное производство кредитной организации, признанной банкротом

Принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства. Кроме того, в судебном решении должно содержаться указание на признание требований заявителя обоснованными и на утверждение конкурсного управляющего.

Конкурсным управляющим при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, в силу закона является Агентство по страхованию вкладов, при банкротстве кредитных организаций, не имевших такой лицензии, — арбитражный управляющий, аккредитованный при Банке России. Условием получения свидетельства об аккредитации является обучение по программе Банка России, соответствие требованиям, предъявляемым к арбитражным управляющим, а также отсутствие в течение трех лет, предшествующих аккредитации, нарушений законодательства о несостоятельности.

Конкурсное производство — процедура банкротства, применяемая к должнику — кредитной организации, признанной банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. Конкурсное производство имеет ярко выраженную ликвидационную направленность.

Конкурсное производство вводится сроком на год, который может быть продлен не более чем на шесть месяцев. Не затрагивая вопросы общего порядка осуществления конкурсного производства, остановимся на особенностях конкурсного производства кредитной организации, признанной банкротом, главной из которых является обеспечение прав кредиторов при удовлетворении их требований, осуществляемом в два этапа: в порядке предварительных и окончательных выплат.

Конкурсный управляющий обязан совершить действия по опубликованию объявления о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства, а также объявление об осуществлении кредитной организацией предварительных выплат кредиторам первой очереди с указанием порядка и условий этих выплат.

Для осуществления предварительных выплат кредиторам первой очереди конкурсный управляющий ведет реестр требований кредиторов первой очереди, срок составления которого составляет два месяца со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом. На осуществление предварительных выплат кредиторам первой очереди направляется 70 % денежных средств, находящихся на счетах на день истечения срока предъявления требований кредиторов первой очереди для целей предварительных выплат. При недостаточности средств они распределяются пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению. Выплаченные суммы в ходе предварительных выплат вычитаются из суммы требований кредиторов первой очереди, что отражается в реестре требований кредиторов кредитной организации, признанной банкротом.

Законные интересы конкурсных кредиторов и уполномоченных органов представляет собрание и (или) комитет кредиторов, которые вправе обращаться в Банк России с жалобой на действия (бездействие) конкурсного управляющего и ходатайством об аннулировании аккредитации конкурсного управляющего.

Кредиторы вправе предъявлять свои требования в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в период деятельности временной администрации. Требования предъявляются с приложением вступивших в законную силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также подлинных документов либо их надлежащим образом заверенных копий, подтверждающих обоснованность этих требований. Конкурсный управляющий формирует реестр обоснованных требований и устанавливает срок их предъявления, который не может быть менее 60 дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации несостоятельной. Не позднее 30 рабочих дней со дня получения требования кредитора конкурсный управляющий уведомляет его о включении требований в реестр, либо об отказе в таком включении в реестр, либо о включении требования в реестр в неполном объеме. Порядок ведения реестра требований кредиторов определяется в ст. 50.30 федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей кредитной организации, за исключением текущих обязательств, определяется на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Требования по текущим обязательствам кредитной организации не подлежат включению в реестр требований кредиторов, а кредиторы по текущим обязательствам не признаются лицами, участвующими в деле о банкротстве.

Под текущими обязательствами кредитной организации понимаются:

1) обязанности по уплате задолженности, образовавшейся до дня отзыва у кредитной организации лицензии, за произведенные работы (оказанные услуги), связанные с продолжением функционирования кредитной организации, в пределах сметы расходов, утверждаемой Банком России;

2) денежные обязательства, основания которых возникли в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии до дня завершения конкурсного производства, в том числе:

  • обязательства по уплате расходов, связанных с продолжением функционирования кредитной организации, включая оплату труда лиц, работающих по трудовому договору, выплату выходных пособий этим лицам в случае их увольнения;
  • обязательства по выплате вознаграждения конкурсному управляющему;
  • судебные расходы, расходы на опубликование сообщений, иные расходы, связанные с проведением конкурсного производства;

3) обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии до дня открытия конкурсного производства, а также обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в ходе конкурсного производства при оплате труда работников кредитной организации;

4) обязанности по удержанию денежных средств из заработной платы, выплаченной в связи с исполнением обязанностей, указанных в подп. 1 п. 1 ст. 50.27 федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», в период со дня отзыва у кредитной организации лицензии и до дня завершения конкурсного производства, а также обязанности по перечислению сумм таких удержаний (алименты, налог на доходы физических лиц, профсоюзные взносы и иные платежи, возложенные на работодателя в соответствии с федеральным законом).

Другие статьи:  Коэффициент для осаго белгород

После составления и закрытия реестра требований кредиторов конкурсный управляющий составляет промежуточный ликвидационный баланс, содержащий сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных кредиторами требований, сведения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой очереди, и представляет в Банк России на согласование.

Конкурсный управляющий обязан использовать в ходе конкурсного производства только один корреспондентский счет кредитной организации, признанной банкротом, для денежных средств в валюте РФ — основной счет кредитной организации, открываемый в Банке России, а также необходимое количество счетов для денежных средств в иностранной валюте, открываемых в других кредитных организациях в установленном Банке России порядке. Остатки денежных средств с иных счетов кредитной организации, признанной банкротом, а также иные денежные средства, включая обязательные резервы, депонированные кредитной организацией в Банке России, перечисляются на указанные счета кредитной организации.

Основное содержание конкурсного производства формируют расчеты с кредиторами с соблюдением очередности удовлетворения требований, установленной федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» с учетом особенностей, предусмотренных в ст. 50.36 федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Так, в первую очередь удовлетворяются:

1) требования физических лиц, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда их жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также осуществляется компенсация морального вреда;

2) требования граждан-кредиторов кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предпринимательской деятельности, а также адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета (вклады) открыты для осуществления профессиональной деятельности, а также лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды и по уплате сумм финансовых санкций, чьи требования удовлетворяются в третью очередь);

3) требования Агентства по страхованию вкладов по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

4) требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии с федеральным законом от 29 июля 2004 г. № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» в результате осуществления выплат.

Требования кредиторов каждой последующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований кредиторов предыдущей очереди. При недостаточности денежных средств для удовлетворения кредиторов одной очереди денежные средства распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам их требований, включенных в реестр требований кредиторов. Требования кредиторов первой очереди, предъявленные после закрытия реестра, но до завершения расчетов со всеми кредиторами, после завершения расчетов с кредиторами первой очереди, предъявившими свои требования в установленный срок, подлежат удовлетворению до удовлетворения требования кредиторов последующей очереди. До полного удовлетворения указанных требований удовлетворение требований последующей очереди приостанавливается.

Погашенными считаются удовлетворенные требования кредиторов, а также те требования, в отношении которых имеются иные основания для прекращения обязательств. Требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества кредитной организации, считаются также погашенными. Погашение требований кредиторов путем заключения соглашения об отступном, о новации обязательства, а также путем зачета требований в ходе конкурсного производства при банкротстве кредитных организаций не допускается.

После завершения расчетов с кредиторами, согласования ликвидационного баланса с Банком России конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства. Арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства, а в случае погашения требований кредиторов ее учредителями (участниками) или третьими лицами — определение о прекращении производства по делу о банкротстве. Определение с иными документами представляется конкурсным управляющим в Банк России для принятия решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией и дальнейшего внесения уполномоченным государственным органом записи в Единый государственный реестр юридических лиц.

В рамках конкурсного производства ликвидация кредитной организации считается также завершенной, а кредитная организация — прекратившей свою деятельность после внесения об этом записи уполномоченным регистрирующим органом в Единый государственный реестр юридических лиц.

Банковское право банкротство

На правовое регулирование банкротства кредитных организаций направлено специальное законодательство. К такому законодательству необходимо отнести, в первую очередь, Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (с изменениями от 2 января 2000 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 8 декабря 2003 г., 28 июля, 20 августа 2004 г., от 19 и 19 декабря 2006г.) [1] . О собенностям применения Закона о несостоятельности в отношении кредитных организаций посвящено информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 августа 2003 г. № 74 [2] .

Как отмечают эксперты, основная особенность процедур несостоятельности (банкротства) кредитных организаций заключается в дифференциации механизма банкротства, процедур признания несостоятельности, а также последствия возбуждения дел в отношении должника — кредитной организации [3] .

Согласно п.1 ст.2 указанного Закона под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Для возбуждения дела о банкротстве принимаются во внимание:

— по денежным обязательствам — требования, подтвержденные вступившим в законную силу решением суда;

— по уплате обязательных платежей — требования, подтвержденные решением налогового или таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества должника.

При этом кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней со дня наступления даты их исполнения и (или) если после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

В соответствии с Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если:

— требования к кредитной организации в совокупности составляют не менее одной тысячи минимального размера оплаты труда и они не исполняются в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения;

— стоимость имущества (активов) организации после отзыва у нее лицензии недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами (стоимость имущества (активов) и обязательств определяется на основании методик ЦБ РФ).

На практике, использование данных законодательных положений приводит к искусственному затягиванию судебного разбирательства. Как отмечают исследователи, к моменту рассмотрения арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, не заинтересованные в этом лица обращаются в суды с иском о признании недействительным приказа Банка России об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций. Конечный расчет здесь строится на толковании закона таким образом, что один лишь факт оспаривания в суде обоснованности отзыва лицензии или, тем более, признание соответствующего приказа Банка России недействительным автоматически означает соответственно незаконность возбуждения или продолжения ведения дела о банкротстве. И расчет этот действительно оправдывается, поскольку арбитражные суды в подобной ситуации чаще всего приостанавливают производство по делу о банкротстве кредитной организации до принятия решения по иску об обжаловании приказа Банка России или прекращают производство после вступления в силу решения об удовлетворении иска [4] . Эти действия позволяют вывести незаконными способами активы должника.

Огромное значение на практике имеют следующие процедуры банкротства в отношении кредитных организаций. Как уже отмечалось, полномочные органы в структуре Банка России вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению, а также требование о реорганизации кредитной организации, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации.

Требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению направляется в случаях, порядке и на условиях, установленных Федеральным законом от 25 февраля 1999 г. «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» [5] (с изменениями от 2 января 2000 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 8 декабря 2003 г., 28 июля, 20 августа 2004 г., 18, 29 декабря 2006 г.) (далее — Закон о несостоятельности) и Инструкцией ЦБР от 11 ноября 2005 г. N 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» [6] .

Другие статьи:  Иркутск нотариус цены

Согласно этим документам Банк России вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению при наличии оснований, предусмотренных в ст. 4 Закона о несостоятельности. К числу таких оснований относятся случаи, когда кредитная организация:

— не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

— не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

— допускает абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

— нарушает норматив достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;

— нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;

— допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации.

При наличии хотя бы одного из вышеуказанных оснований Банк России вправе направить в кредитную организацию требование об осуществлении мер по ее финансовому оздоровлению, содержащее перечень причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации. В течение пяти дней со дня получения данного требования руководитель кредитной организации обязан обратиться в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации или с ходатайством о ее реорганизации (п. 1 и 2 ст. 12).

Со дня получения требования Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации до дня получения соответствующего разрешения Банка России кредитная организация не вправе принимать решения о распределении прибыли между ее учредителями (участниками), выплате (объявлении) дивидендов, а также распределять прибыль между ее учредителями (участниками), выплачивать им дивиденды, удовлетворять требования учредителей (участников) кредитной организации о выделе им доли (части доли) или выплате ее действительной стоимости либо выкупе акций кредитной организации (п. 3 ст. 12). Банк России в пятидневный срок со дня получения от кредитной организации документального подтверждения устранения оснований, предусмотренных ст. 4 Закона о несостоятельности (банкротстве), обязан направить в кредитную организацию сообщение об отмене требования об осуществлении мер по финансовому оздоровлению (п. 4 ст. 12).

Банк России вправе требовать от кредитной организации разработки и осуществления плана мер по ее финансовому оздоровлению. План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации должен в обязательном порядке содержать:

— оценку финансового состояния кредитной организации;

— указание на формы и размеры участия учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц в ее финансовом оздоровлении;

— меры по сокращению расходов на содержание кредитной организации;

— меры по получению дополнительных доходов;

— меры по возврату просроченной дебиторской задолженности;

— меры по изменению организационной структуры кредитной организации;

— срок восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.

Форма плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, а также порядок и сроки его представления, порядок и сроки осуществления контроля за его выполнением устанавливаются нормативными актами Банка России (ст. 13).

Требование о реорганизации кредитной организации, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации.

В соответствии с п.1 ст. 32 Федерального закона о несостоятельности при возникновении хотя бы одного из оснований, предусмотренных подп.1-3 п.1 ст.17 Федерального закона, Банк России вправе требовать реорганизации кредитной организации.

К таким основаниям Федеральный закон относит:

1) кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 процентов при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 процентов;

4) кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

5) в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

При наличии одного из указанных оснований назначается временная администрация. Последняя организует свою деятельность в соответствии с Законом о несостоятельности (банкротстве) и Положением ЦБР от 9 ноября 2005 г. N 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией» [7] .

Требование о реорганизации не направляется при установлении хотя бы одного основания для отзыва лицензии на осуществление банковских операций, предусмотренных ч.2 ст.20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». При наличии данных основания Банк России обязан отозвать лицензию у кредитной организации.

Кредитная организация обязана разработать и представить в территориальное учреждение Банка России план мер или план мероприятий по реорганизации в срок не позднее 30 календарных дней со дня получения соответствующего требования Банка России.

При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется конкурсное производство. При банкротстве кредитной организации наблюдение, внешнее управление и мировое соглашение не применяются.

После подачи кредиторами иска, п о результатам рассмотрения заявления о признании кредитной организации банкротом арбитражным судом может быть принято одно из следующих решений (ст.182 Закона):

— о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства;

— об отказе в признании кредитной организации банкротом.

Если арбитражный суд принял решение о признании кредитной организации банкротом, конкурсное производство проводится в порядке, установленном Законом «О несостоятельности (банкротстве)», с учетом особенностей, предусмотренных федеральным законом о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций.

Конкурсный управляющий в течение десяти дней с даты вынесения определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства должен представить указанное определение в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц (ст.182 Закона).

[1] Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // Собрание законодательства Российской Федерации. — 1 марта 1999 г. — №9. — Ст. 1097.

[2] Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 15 августа 2003 г. №74 «Об отдельных особенностях рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. — 2003 г. — №10.

[3] Пулова Л.В. Банкротство кредитных организаций. Новые изменения в Федеральном законе // Право и экономика. — 2005. — №4.

[4] Сергеев В. Отзыв лицензии не равно банкротство // эж-ЮРИСТ». — №9. — март 2003 г.

[5] Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. N 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» // Собрание законодательства Российской Федерации. — 1 марта 1999г. — №9. — Ст.1097.

[6] Инструкция ЦБР от 11 ноября 2005 г. N 126-И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» // Вестник Банка России. — 21 декабря 2005г. — №68.

[7] Положение ЦБР от 9 ноября 2005 г. N 279-П «О временной администрации по управлению кредитной организацией» // Вестник Банка России. — 15 декабря 2005г. — №67.